您好老師，我這邊是小規模納稅人，四季度銷售額沒達到45萬（沒開專票，全普票）。今天報增值稅時報表自動帶出不含稅銷售額，然后“本期免稅額”那欄是按照不含稅銷售的3%減免，那我做賬時是按照發票開具的1個點做的銷項稅額，做的賬銷項免稅額計入營業外收入數字和增值稅報稅系統的免稅數字不一樣，請問老師，這個怎么處理

公司是小規模納稅人，上季度沒有超過30萬。發票稅點是按1%開具，做賬的時候也是按發票1%做賬，但是在進行納稅申報時因為沒有達到起征點所以申報表自動是按3%進行計算并不能填寫后面的減免表，雖然不用進行交稅，但是賬上的收入跟稅額與申報表并不一致。該怎么處理？

老師好，我們是小規模納稅人，我們申報增值稅都是無票收入，而且季度額度都沒有超過30萬，請問所減免的增值稅是計入營業外收入--稅款減免。我們23年全年申報的無票收入是944298.95元，那么我賬套里的營業外收入-稅款減免就應該是944298.95*0.01稅率，這樣算對嗎？

老師您好，我有兩個問題 ①公司是物流運輸公司，賣掉大貨車后有無票收入，然后我做固定資產清理，申報當期增值稅時，我在未開票收入那一欄填入了收入金額，但是，我在想一個問題：就是到季度末申報所得稅時，賬上的收入和申報增值稅時的收入金額就不對等（因為這筆無票收入），這樣正常嗎？ ②我在計提季度企業所得稅時，是不是應該以增值稅申報時的收入（也就是包含這筆無票收入）的總計金額這樣去算利潤總額求得的所得稅金額，而不是用做賬軟件的報表中的利潤總額去算所得稅額？請問是這樣嗎？（備注：我解釋一下，因為賣舊貨車，貸方固定資產清理時，產生收入沒有計入”收入“相關科目，而是計入”固定資產清理“科目，因此導致做賬軟件上面的報表利潤總額和增值稅申報時包含無票收入的收入金額不等。）

請問老師，我們公司是物管公司，停車場收入做賬時按5%做了應交增值稅，然后季度收入不超30萬，沒有票，季度報稅時，表上面沒有無票收入這一欄，然后填在免稅銷售額那里，稅率是按3%計算的，而我的賬是5 %計算的，這怎么辦呢？