那我賬套里少算了，我得補(bǔ)上。謝謝老師指導(dǎo)

不客氣祝你工作順利

老師好，我發(fā)現(xiàn)我23年第一季度沒(méi)有做增值稅，直接是借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。怎么補(bǔ)一個(gè)增值稅的憑證？

正常應(yīng)該是，借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)～銷項(xiàng)稅額

借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

沒(méi)明白，那我的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，怎么平賬呢？我第一季度收入是274304元，當(dāng)時(shí)是借銀行存款274304.貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入274304。

收入多了，稅金少了

哦哦，我明白了，老師。感謝老師。

不客氣祝你工作順利

那我印花稅，增值稅報(bào)表，沒(méi)有影響吧老師，我屬于含稅申報(bào)的。

這個(gè)是對(duì)的沒(méi)問(wèn)題的

好的老師。老師，營(yíng)業(yè)外收入減免稅款，等于應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額，嗎？

營(yíng)業(yè)外收入減免稅款，等于應(yīng)交稅費(fèi)增值稅稅額

老師，我發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，我剛才補(bǔ)了一個(gè)增值稅的憑證后，分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額，發(fā)現(xiàn)我?guī)ぬ桌锏闹鳡I(yíng)業(yè)務(wù)收入減少了，和我我的增值稅報(bào)表里的數(shù)據(jù)不一致了，怎么辦？

那就不要調(diào)整了這樣的

好的，不調(diào)整了，含稅報(bào)了增值稅，左右是申報(bào)了，只不過(guò)沒(méi)有用交增值稅

感謝老師指導(dǎo)。

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