請問一下老師，我們公司上個計提計提的增值稅是350元，但是電子稅務局里申報增值稅350.01元，請問這個我們要少記錄增值稅0.01元，現在該怎么調整這個分錄做平賬呢？
借營業外支出 貸應交稅費未交增值稅
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老師！我8月份的時候銷項稅賬上少了1分，所以導致在計提應交增值稅時多計提了1分，但是稅務申報都是對的，我這個如何調整賬？分錄應該怎么做？
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小規模企業，10-11月申請增值稅退稅，現在在申報21年度第4季度增值稅，但發現金蝶軟件上記賬的增值稅與電子稅務局上面計算的增值稅相差0.99元 第4季度金蝶軟件與電子稅務局應申報增值稅一致。 請問如何做增值稅差額調整 麻煩寫一下分錄
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加計抵減弄錯了，重新申報更正后需要交補交一部分增值稅，請問我這個分錄要怎么做.補交完我的分錄是借未交增值稅，貸銀行，現在賬上未交增值稅有一個借方余額，不知道怎么調平，肯定是要補提增值稅，沖減其他收益的吧，那分錄怎么寫
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老師您好，本月增值稅一般納稅人申報表上的留抵稅額3000元，但是賬上有未交增值稅借方有5000元，請問老師我如何把賬調成和稅務申報表一樣的3000元？做什么會計分錄呢？
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按照道理來說，上個季度是借銀行存款3350，貸：主營業務收入 3000，貸：應交增值稅-銷項稅額350.但是申報時沒有注意看增值稅是350.01元，正確的分錄是借：3350，貸：主營業務收入 2999.99，貸：應交增值稅-銷項稅額350.01.是上個季度收入計入少了0.01元的，現在老師您的分錄把0.01做到營業外支出沒有問題嗎？？？
那你是收入做錯了嗎？你上面沒有說你的收入做錯了 你光說你計提 的不對 小規模的不計提 貸營業外收入負數0.01， 貸應交稅費，應交增值稅0.01
為啥是貸營業外收入負數0.01，？？？
剛才寫錯了，放到主營業務收入
你的收入多寫了1分錢。現在紅沖。
那么為啥是2個貸方呢？？？老師你的分錄是貸營業外收入負數0.01， 貸應交稅費，應交增值稅0.01？？？？不太明白這個分錄的意思
這個貸方負數就是借方， 因為收入它的發生額在貸方 你放的借方影響你的科目余額表和利潤表不一致
我還是不明白？？？請老師請借貸方表示好嗎？你全部用貸方真的不懂啊？？？
借主營業務成本0.01 貸應交稅費應交增值稅0.01這個能看懂吧 就是把這個借方主營業務成本放到了貸方負數