你好;1.借方表示你留抵進項稅或者多繳納了增值稅導致的; 你確實留抵了 可以申請退稅的; 2. 對的;要滿足一定要求的。? 比如 符合申請留抵退稅的的條件 1.從2019年4月稅款所屬期起,連續6個月增量留抵稅額均大于零,且第六個月增量留抵稅額不低于50萬元。 2.納稅信用等級為A級或者B級。 3.申請退稅前36個月未發生騙取留抵退稅、出口退稅或者虛開增值稅專用發票情形的。 4.申請退稅前36個月未因偷稅被稅務機關處罰兩次及以上。 5.自2019年4月1日起未享受即征即退或先征后返(退)政策。
郭老師您好,年末需要結平增值稅各科目,就是把增值稅各科目余額結平對嗎?我們2021年有38.05元的留抵,結平時這38.05元留抵怎么處理呢?是將其留在進項稅額的余額里嗎?還是留在應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)余額里呢?謝謝您
老師好,請問一下,增值稅是四月份報完三月所屬期的增值稅,報完增值稅之后就申請了增值稅留抵退稅的退稅,現在到五月份了,四月份申請的增值稅留抵退稅還沒通過,說是出口退稅要先0申報,那我現在出口退稅0申報也只能報四月份的了吧?這樣一來出口退稅系統里面的期末留抵稅額是填的四月所屬期增值稅期末留抵稅額,跟四月份申請的增值稅留抵退稅會不會有什么差異,因為期末留抵稅額這樣有差異了,正常應該保持一致吧?
老師,你好!原先收到留抵退稅分錄:借:銀行存款,貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出,2022年6月24日會計司發文留抵退稅會計處理規定,借:應交稅費-增值稅留抵稅額,貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出,收到退稅后,借:銀行存款,貸:應交稅費-增值稅留抵稅額。那么請問發生退稅在此文件之前的是否需要按會計司文件調整分錄呢?
老師,6月我們的進項有5W留抵,是放在“應交增值稅-未交增值稅”的借方的, 我們申請了進項留抵退稅,現在已經收到稅局的退稅款了,我可以這樣做憑證嗎? 借:銀行存款 5W 貸:應交增值稅-未交增值稅 5W
借:應交稅-銷項稅 100 貸:應交稅-進項稅 40 應交稅-轉出未交增值稅60 借:轉出未交增值稅60 貸:未交增值稅 60 現在60就是我的應交稅是吧? 但是現在還有留抵稅額,可是留抵稅額的賬面是平的呢?老師幫我想一下,很急,要結賬
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份(或季度)的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續,老師如何理解這個月或者季度?假設我1月份超過500萬標準了,我能在4月份申請成為一般納稅人嗎?算逾期嗎?沒有接到稅務通知書
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份(或季度)的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續,老師如何理解這個月或者季度?假設我1月份超過500萬標準了,我能在4月份申請成為一般納稅人嗎?算逾期嗎?沒有接到稅務通知書
銀行手續費沒有需要納稅調整的,需要填寫到a105000第23行嗎
想要查看企業這個月收入多少增值稅專票在哪里查
老師,好。成立上市公司,都要具備那些條件,或者前期都要做那些準備
老師公司推出充5000抵10000的活動,怎么做賬啊,客人購買使用
老師,其他債權投資,攤余成本是賬面余額減去減值嗎?
老師,最近在找工作,有2個工作。您會選哪個。上下班工作時間一樣。a 線上烘焙類連鎖店總部,向上發展中,21年起步,工資可以,單休,人際關系簡單,工作內容主要負責采購流水記賬,辦公環境一般。離家7公里。 b 新開業的商業街,籌建中,酒店 服裝 還有一家,3 4個老板為了節約成本,共同找一個的會計,離家3公里,雙休,工資可以。都有保險。
三年以上收不回的應收賬款做了營業外支出,匯算時填報了a105090、未做調增處理,是不是正常這樣填報就可以了,相關資料留存備查就行對嗎?需要符合什么條件才可以稅前扣除已經跟老板說的很清楚,后續有什么問題,老板說自行承擔,可以嗎?不然我得丟工作!
老師,我們公司有個員工月工資7000,領導讓我算一下還要給他最高發多少獎金,個稅應納稅所得額的稅率把控在10%以內。這種要獎金單獨計算和合并計算分別來算呢?這個員工沒有買社保,也沒有專項附加扣除。
想問第一條,比如從2023年12月開始有留抵,一直到2024年6月每月均有留抵,是不是就可以申請呢
你可以去申請; 是的?
還需要滿足50萬元嗎?
你好; 要滿足;‘’上面的要求都要滿足的? ?
這個50萬元是截至6月底留抵稅額累計達到50萬元以上,還是說6月份當月就需達到50萬?
你好; 這個地方說的是比如 與2019年3月底相比新增加的期末留抵稅額. 所以,假如說你公司9月底的增量留抵進項稅是與2019年3月底相關較增量不能少于50萬元
2019年3月底留抵是0,一直到去年12月才開始有留抵,直到今年6月底留抵額余額31萬,可以申請嗎
你好;留抵按照要求 有;就可以申請?
主要是糾結50萬元的問題
去和你之前3月底的時候比較; 你累計滿足不少于50萬就可以申請退稅的??
截至上月月底留抵稅額-2019年3月底留抵余額比較,如果大于等于50,就可以申請;我們現在截至上月底31萬元-2019年3月底0沒有達到50,所以不可以申請,是這樣嗎
你好; 有一個是留抵進項稅退稅;一個是增量進項稅退稅; 你滿足要求都可以申請; 你確定有留抵進項稅;可以直接電子稅務局申請。
我們屬于增量留抵,也就是說不需要滿足50萬元的條件就可以申請
需要滿足哈 ;第六個月增量留抵稅額不低于50萬元要滿足去申請