老師，我是一般納稅人，然后今年涉及更正申報2022年跟2023年的增值稅進項轉出及附加補繳，繳納了部分滯納金，款項已繳納，今年的會計分錄怎么處理呢
你好，什么原因需要更正？是之前對應的進項不允許抵扣嗎？
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老師，請問下，我們今年涉及2017-19年的增值稅調整，補繳了100多萬，還發生了20萬的滯納金，增值稅是用以前年度損益調整。那么滯納金的會計分錄是多少呢？
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老師，之前的會計在去年12月份的時候沒有計提稅金及附加，然后去年四季度的增值稅和附加稅也沒有按時繳納，一直到今年二月才繳納，那我要怎么寫會計分錄來處理呢？
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老師，您好，請問7月份更正以前年度的增值稅申報表，導致7月份補交了增值稅和增值稅附加稅以及滯納金，請問繳納的這些稅費要怎么做分錄呢
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我們公司是一般納稅人，由于稅務稽查，要求把2022年的進項稅轉出，補交增值稅及其附加稅和滯納金，今年的分錄怎么寫？(小企業會計準則)
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老師，我是一般納稅人，然后今年涉及更正申報2022年跟2023年的增值稅進項轉出及附加補繳，繳納了部分滯納金，款項已繳納，今年的會計分錄怎么處理呢
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老師，有公司收了很多發票和開了很多發票，但是大部分都沒有相應的流水。有發票的沒流水，有流水的沒發票。?是不是屬于虛開虛列，有發票的沒流水要么就沖法人的其他應付款，或者就是掛應付賬款，有流水沒發票的，收的就記預收，支的計入預付，員工的就計入其他應收款??先這樣處理可以嗎
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老師那營業外支出都需要納稅調增嗎？無票的支出計入其他應收款，只是沒有取得發票也算營業外支出嗎
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老師，取得不了發票的其他應收款最終怎么平賬啊，還是不用管直接納稅調增啊
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老師，問下超過三個月的預收賬款怎么處理呀？對方付我們一部分錢，合同沒簽，發票我們也沒給開，這筆買賣終止了
粵公網安備 44030002003870號
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對，上游單位涉及虛開發票，稅務局要求我們取得的相應專票進項也要做轉出
實際已經支付了嗎？如果是的話， jie利潤分配，未分配利潤 貸應交稅費應交不稅進項轉出借，應交稅費應交增值稅進項轉出 貸應交稅費查補稅款借，應交稅費查補稅款貸銀行放款。 借。利潤分配，未分配利潤 貸應交稅費附加稅 借應交稅費附加稅貸銀行
不使用以前年度損益調整科目嗎
小企業會計準則用利潤分配，未分配利潤 企業會計準則由以前年度損益調整。
而且2023年我有結轉法定盈余公積
那就需要紅蟲一部分
我是一般納稅人，使用的是企業會計準則
你好，把利潤分配未分配利潤改成以前年度損益調整，月末再結轉到利潤分配未分配利潤。