我想問一下去年有筆福利費，正常分錄是借：管理費用 福利費 貸：應付職工薪酬，借：應付職工薪酬 貸銀行存款，但是去年做賬的時候忘記了，直接漏了第一步，沒有通過管理費用，現在這個分錄要怎么調整啊？
您好，你是直接借：應付職工薪酬 貸銀行存款了嗎？
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老師你好，我想問下，我去年做了一筆費用，發現多計入了，當時做的是借：管理費用-福利費 4500，貸：應付職工薪酬-福利費 4500；借：應付職工薪酬-福利費 4500 貸 ：其他應付款-某某超市4500。我跨年如何調整這筆分錄呢？這筆費用當時不應該做的。
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老師，去年有一筆福利費的發票，正確做法第一步是借管理費用，貸應付職工薪酬福利費，然后第二步借應付職工薪酬福利費，貸銀行存款，可是去年的那筆沒有做第一筆分錄，直接做了第二筆分錄了，在今年要怎么改
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發現21年有個福利費分錄記錯了， 借 管理費用福利費 貸 應付職工薪酬 職工福利 借 管理費用 福利費 庫存現金 兩個分錄一起寫的，第二步錯了，應該是應付職工薪酬。 請問現在是怎么更正？
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老師這里的福利費我1月份做的沒有通過應付職工薪酬福利費，這個我應該怎么調整，這樣行不行 員工報銷的 借其他應收款-職工水電費4234.68 管理費用福利費52.57 貸應付職工薪酬福利費52.57 借應付職工薪酬福利費52.57 貸銀行4287.25 這樣行不行還是這樣做 借其他應收款-職工水電費4234.68 管理費用福利費52.57 貸：銀行4287.25 借應付職工薪酬福利費52.57 貸應付職工薪酬福利費52.57
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有筆分錄直接是 借：管理費用, 貸：銀行存款 ,借：應付職工薪酬，貸：應付職工薪酬。但正確是 計提時，借:管理費用-福利費 貸:應付職工薪酬 發放時 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款。請問這是違背了什么準則，還是是屬于賬務處理不正確，要怎么表述這個分錄的錯誤呀
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委托加工收回的消費稅如果直接用于出售是不用交消費稅，是因為在把這個貨物委托別人的時候已經交過了，所以不交對嗎？
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關稅為啥是 10800??14% 啊？他不是關稅計稅價格，加關稅嗎，??14% 是啥
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這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
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委托加工組成計稅價格這里，委托加工應收消費品，為啥委托方不是增值稅納稅義務人啊？
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老師，稅務疑點，這個是什么意思？稅款所屬期起:2023-01-01，稅款所屬期止:2023-1231,業務招待費銷售費用:0.00,業務招待費管理費處瑪用:132113.00，業的支付賬載金額:0.00，業務招待費稅收金額:0.00 營業收入:10325399.84，視同銷售稅收金額:0.00.扣除限額:0.00，差額1:132113.00，差額2:0.00 問題類型:未據實申報業務招待大額費支山賬載金額
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現金報銷單上報銷人和領款人是同一個人，之前企業管理上簡化就只簽了報銷人，領款人處沒有簽字，審批和發票都是齊全的，可以在之后規范流程嗎，之前的原始憑證，如果遇到核查時，在備注欄里補寫現金已支付，出納簽字佐證可以嗎
粵公網安備 44030002003870號
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就是這樣的
這種情況要怎么辦？
您好，23年的費用少記，匯算上，納稅調減。 企業準則： 會計分錄： 借：以前年度損益調整 貸：其他應付款 借;應交稅費-所得稅 貸：以前年度損益調整 結轉 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 如果執行小企業準則，或者是企業準則中錯賬金額或者影響小的情況下，直接調當期即可 借：費用成本 貸：應付賬款、銀行存款等。
為什么要經過應付賬款？
您好，23年的費用少記，匯算上，納稅調減。 企業準則： 會計分錄： 借：以前年度損益調整 貸應付職工薪酬?：借;應交稅費-所得稅 貸：以前年度損益調整 結轉 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 如果執行小企業準則，或者是企業準則中錯賬金額或者影響小的情況下，直接調當期即可 借：費用成本 貸：應付職工薪酬?等。
好的，明白了，謝謝
?不客氣，如果問題解決了，麻煩給個五星好評，如果還有疑問，請繼續提問，謝謝。