老師，我公司現在需要換財務系統，需要把舊系統的期末余額放到新系統上，可我有一個問題，資產負債表的預收賬款期末余額＝應收賬款的貸方余額＋預收賬款的貸方余額， 比如 預收賬款－A客戶 借方余額5000 預收賬款 －B客戶 貸方余額60000 應收賬款－ 甲公司借方 10000 應收賬款－乙公司 貸方30000 可是我在新系統上按照舊系統的科目余額數據數據對應科目下客戶錄入數據，結果在新系統上資產負債表的期末 應收賬款是70000 預收賬款55000 可是在舊系統資產負債表的期末余額是 應收賬款 15000 預收賬款期末余額90000 為什么會這樣呢，我都是按照對應的科目輸入數據的。

老師應付賬款沒有明細，我設置期初數，直接應付賬款-期初數，可以吧，可是期初數是7540，因為有一筆付款30000元的發票沒到呢，要是等發票到了做賬后，應付賬款余額應該是37540，這個數也就是原來會計建賬后的起初余額，如果我現在把應付賬款設置成明細后，現在錄入的期初數是7540元，然后那個3萬發票入賬后，我得把3萬入到應付賬款別的明細里（發票里的某個公司），這樣一來應付賬款里的某個公司應付賬款就有余額了，這可怎么辦呢

老師應付賬款沒有明細，我設置期初數，直接應付賬款-期初數，可以吧，可是期初數是7540，因為有一筆付款30000元的發票沒到呢，要是等發票到了做賬后，應付賬款余額應該是37540，這個數也就是原來會計建賬后的起初余額，如果我現在把應付賬款設置成明細后，現在錄入的期初數是7540元，然后那個3萬發票入賬后，我得把3萬入到應付賬款別的明細里（發票里的某個公司），這樣一來應付賬款里的某個公司應付賬款就有余額了，這可怎么辦呢

老師，以前公司的賬是記賬公司做，現在拿回公司做了，前任會計留了科目余額表，我錄余額明細進財務系統系統。應收賬款二級科目明細余額是負數，我把數據錄到預收賬款的貸方，請問應收賬款本年累計發生額錄到預收賬款的本年累計發生額的借貸方向需要改變嗎？

老師您好！我咨詢一下： 我們是一家公立醫院，去年最后一天我們用財政資金支付了一臺設備1萬元，因對方原因被退回到我們零余額賬戶，又因系統原因未顯示該筆款退回！ 今年才發現這筆錢未支付，財政要求我們必須將此款退回金庫，重新下達項目資金，再行支付！ 去年的賬務處理： 財務會計：借：零余額賬戶用款額度 貸：財政撥款收入，同時借：固定資產 貸：零余額賬戶用款額度 預算會計：借：資金結存—零余額 貸：財政撥款預算收入。同時借：事業支出—財政項目撥款支出 貸：資金結存—零余額 那今年我應該怎樣進行賬務處理呢？去年那邊怎么調賬？謝謝！