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Q

付了研發人員的社保,應該怎么做憑證?

2024-05-15 17:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-05-15 17:37

您好!這個借研發支出-資本化支出-XX項目-社保 貸應付職工薪酬-社保 然后支付,借應付職工薪酬-社保 貸銀行存款

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:38

要是有兩個項目 ? 我這就一個人的社保 ?還需要分開嗎?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:39

你好,是的,是需要分開的。

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:39

比如社保100元 還需要把社保分成50 分到第一個項目里嗎?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:39

你好!是的,是要分開

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:40

按什么分呀? 按研發人員的上班時間?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:40

您好!可以的,可以按這個。

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:40

用數字舉個例子 怎么算呀?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:41

你好!比如一個月,有10天做這個,20天做那個

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:44

比如呢 社保是300元, 怎么分金額?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:45

你好!你可以A100元,B項目200元

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:46

650元社保呢? 公式怎么算出來的?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:46

你好!也是一樣的,一個三分之一,一個三分之二

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 17:48

社保和醫保還需要分開嗎?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 17:48

你好!不需要單獨分開,就看整體社保費就行

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 18:04

如果是 7月交了 7月的社保 還補了6月的社保, 那6月的社保要做在7月嗎? 還是說把6月和7月的加在一起?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 18:06

你好!憑證分2個做了

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快賬用戶6582 追問 2024-05-15 18:08

也就是兩個憑證 6月的社保7月的社保 都要做在7月的賬里?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 18:08

你好!是的,就是這樣

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您好!這個借研發支出-資本化支出-XX項目-社保 貸應付職工薪酬-社保 然后支付,借應付職工薪酬-社保 貸銀行存款
2024-05-15
您好,計提社保,借研發支出貸:應付職工薪酬
2024-06-11
計提的時候應該借研發費用或研發支出貸應付職工薪酬。
2024-07-15
你好!1.計提工資 借:管理費用(或其他成本費用科目),貸:應付職工薪酬-工資 2.發放工資 借:應付職工薪酬-工資,貸:銀行存款 應交稅費-個人所得稅 其他應付款-個人負擔社保公積金, 3計提公司負擔社保,借:管理費用(或其他成本費用科目),貸:應付職工薪酬-社保 4.支付社保 借:應付職工薪酬-社保,其他應付款-個人負擔社保公積金,貸:銀行存款 5.繳納個稅 借:應交稅費-個人所得稅,貸:銀行存款
2024-07-15
您好 計提 借:研發支出-費用化支出-工資、社保費 借:研發支出-資本化支出-工資、社保費 貸:應付職工薪酬-工資 貸;應付職工薪酬-社保費 支付 借:應付職工薪酬-工資 貸:其他應收款-個人社保費 貸:應交稅費-個人所得稅 貸:銀行存款 考勤表 工資表 付款申請? 發放工資回單
2023-12-05
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