老師 轉出未交增值稅貸方一直有余額 原因是上次增值稅多交了 退回來 分錄我是這樣做的 借 未交增值稅 貸：轉出未交增值稅 收到錢 借 銀行存款 貸未交增值稅 這樣對不對 這樣做轉出未交增值稅貸方就一直有余額 我可以 借營業外收入 貸轉出未交增值稅 這樣做嗎
同學你好 不對的 應該繼續保留這個余額在“應交稅金-未交增值稅”的貸方，直到下一次需要繳納增值稅時，再從該余額中抵扣。
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老師，月末轉出未交增值稅，借應交稅費—轉出未交，貸應交增值稅—未交增值稅，下月繳納時借應交增值稅—未交增值稅，貸銀行，這樣對嗎？可是月末轉出的那筆借應交稅費—轉出未交，這個怎么做分錄，不做的話都是借方有余額了
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老師，你好，我本月計提增值稅的會計分錄 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月繳納時 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 是這樣記分錄吧，這樣的話應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅借方一直有余額啊
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老師，請問產生增值稅后，我做 1，借:應交稅費應交增值稅_轉出未交增值稅 貸:應交稅費_未交增值稅 2, 借:應交稅費_未交增值稅 貸:銀行存款 那這樣我的轉出未交不是一直都有余額嗎，是對的嗎？應交稅費一級科目余額是0
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我做賬時候，我沒有做借銷項稅，貸進項稅，轉出未交增值稅。而是直接做了一筆，借轉出未交增值稅，貸未交增值稅，這樣可以嗎
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老師，我們是小規模，開專票，之前會計記賬借主營業務收入，應交稅費應交增值稅銷項稅，貸應收；結轉未交增值稅，借應交稅費增值稅，轉出未交增值稅，貸應交稅費應交增值稅未交稅金；交稅，借應交稅費應交增值稅未交稅金，貸銀存 。這樣銷項稅明細一直有余額，轉出未交增值稅也有余額，是不是丟了一步結轉銷項稅，如果不做這一步分錄，對不對
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那我現在把他轉到 轉出未交增值稅 現在是不是又要出一個分錄 借轉出未交 貸未交增值稅 這樣對不對
嗯 這樣做就可以了哦
那到年末確定不交這筆稅款 是不是可以 借未交增值稅 貸 營業外收入
這個是留抵的哦 不轉營業外
那就這樣一直掛著嗎 也不用管有沒有余額嘛
銷項大于進項的時候就可以了
是小規模納稅人吶 沒有進項的說法呀 老師
現在我感覺的情況就是退了就是退了 不會再交了
就算交也是交以后業務發生的增值稅了
小規模的話沒有未交增值稅等這些三級科目 就到應交稅費應交增值稅 直接沖減本期了