每年40多萬，需要調整嗎

金額不小，最好調整下以前年度損益，更正申報下

之前是發票沒收到，然后調整了損益，補繳了稅費，難道現在又去調整申請退稅嗎

前年的不申請，今年年報還沒結束，可以把損益都確認到去年，然后2024年更正退稅，更正后再報2024年的年報匯算

是把前年的和去年的都記到去年，然后更正2024年的嗎

是的，更正2024年的，因為2023年的沒有計提，也不涉及損益調整

那是2023年的租金也算到2024年嗎

稅務申報上是算到2024年的，23年匯算的時候沒有取得發票不能稅前扣除?

如果全部算進去那還要退稅

可以更正后退稅，是不是不想退稅，23年的那部分也可以算到25年

2024年的在匯算前取得24年可以稅前扣除的

嗯，不想退稅，23年的部分怎樣做可以算到25年啊

23年沒有計提，還不好算在25年 23年當時計提了，24年匯算因為沒有發票不稅前扣除 調增 25年取得發票，可以在25年取得發票的年份稅前扣除 調減 放到24年還是退稅更好一點，可以抵稅不退款到賬戶

哦哦，好的，我看看

好的，祝您工作順利！

老師，我可以只計提一部分剛好不退稅也不補稅，多余的部分不記賬可以嗎

可以開具兩張發票，把24年的處理了，23年的留著明年處理 或者你說的計提只要和實際差異不大，可以不調整以前年度損益，也可以的

我不想搞太麻煩，就只計提一部分金額，能剛好不退不補，其余多開的發票就不入賬，先留著以后再說，這樣可以嗎