老師好，銷售收入時未確認增值稅（銷項），沒有進項票，下個月直接扣繳了增值稅費用，怎樣做分錄才能平？ 現在我的分錄是：1.借：銀行存款 貸：主營業務收入 2.補提增值稅：借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交）貸：應交稅費-未交增值稅 3.扣繳：借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款。問題是“應交稅費-應交增值稅（轉出未交）”科目借方余額不平呀，怎么處理呢？

有張專票公司11月收到，11月付款，12月抵扣了，但是12月末這張發票被稅務認定為異常發票，當時做了這樣的分錄，借主營業務成本40000，貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出40000，借應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出40000，貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，當時退回去讓對方重新開票，現在取得了正常發票，不知道分錄該怎么寫，希望老師能幫忙

老師您好，有筆業務轉不過來了。請教您 2月份銷項稅額：6700。 2月份待認證進項稅額：6900。 收到廠家返利，我給廠家開具了紅字信息表，收到廠家紅字進項發票。 報稅時做的進項稅額轉出。 （分錄：借：預付賬款-*公司 貸：庫存商品- A產品 應交稅費-進項稅額轉出300） 2月認證進項稅額6900，應交增值稅：100。 結轉進項稅額：借：進項稅6900 貸：待認證進項稅額 6900 結轉銷項稅：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 貸：未交增值稅 應交稅費-應交增值稅-進項稅 下面這個結轉銷項稅我就轉不過來了

老師 我們是房地產開發公司 有老項目也有出租 還有預售 預售是3%預繳 進項做的都是代抵扣進項稅額 我看余額表進項稅額余額貸方是負數 代抵扣進項稅額余額也是貸方負數 我們這個月有一張退個稅手續費的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業務收入 貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 昨天領導說讓我把那個稅額給抵了 我就做的 結轉銷項稅 借 應交稅費-增值稅-銷項稅額 貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 領導看了說不對 老師您說我應該也樣做分錄呢

老師你好，我這個情況如何處理：1.銷售收入 借：銀行存款12204.52 貸：主營業務收入 11196.81 應交稅費~應交增值稅~銷項 1007.71 2.月末了，結轉增值稅 借：應交稅費~這交增值稅~銷項1007.71 貸：應交稅費~應交增值稅~轉出未交增值稅1007.71 借：應交稅費~應交增值稅~轉出未交增值稅1007.71 貸：應該稅費~未交增值稅1007.71 本來我是要交1007.71元的稅，但是我在是，申報時才發現，原來進項還有留底沒扣完的稅款471.29元，申報后我實際扣款是536.42元，但是賬面上是沒有做這筆471.29元會計分錄，那我現在要怎么做，才能把計提的1007.71變成實際交的536042元？