我們公司是一般納稅人企業，上半年5月份公司來了一張夠車險的進項票，這張進項票來了當月就抵扣了。當月做賬分錄：借：主營業務成本應交稅金-進項貸：應付賬款現在發票要退回去，并在11月已經開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進項稅額轉出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發票入賬分錄如下對嗎？借：主營業務成本負數應交稅費-應交增值稅(進項稅額)負數貸：應付賬款負數

您好，老師，2022年3-4月份我做過2個月的這個分錄，當時做的結轉進項的分錄是這樣借：行應交稅費~應交增值稅~轉出未交增值稅 貸：應交稅費~待認證未抵扣稅費 貸：應交稅費~應交增值稅~進項稅額 當時做的結轉銷項稅的分錄是這樣：借，應交稅費~應交增值稅~銷項稅額 貸：應交稅費~應交增值稅 ~轉出未交增值稅 后面5-11月做的分錄又是我2圖寫1的分錄，不是每月結轉進項銷項，部長說不讓那樣做，當時3.4月份的分錄我也沒改，那我現在12月份了，怎么怎么做呢？？？金額怎么取呢，

有張專票公司11月收到，11月付款，12月抵扣了，但是12月末這張發票被稅務認定為異常發票，當時做了這樣的分錄，借主營業務成本40000，貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出40000，借應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出40000，貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，當時退回去讓對方重新開票，現在取得了正常發票，不知道分錄該怎么寫，希望老師能幫忙

老師，21年有個異常發票，當時稅務局讓做進項稅額轉出，我當時記賬：借主營業務成本，貸應交稅費——進項稅額轉出 借應交稅費——進項稅額轉出 貸應交稅費——未交增值稅，當月的時候由于要做進項稅額轉出，還認證了很多進項，現在我發現我這樣做賬的話一直有這個余額掛在應交稅費——未交增值稅上面，請問我應該如何處理？

老師 我們是房地產開發公司 現在是預售 開的發票也是不征稅發票 進項發票記的都是待抵扣進項稅額 進項發票每月已認證 3月開了一張有稅額增值稅發票 領導說讓把這張增值稅額用待抵扣進項稅額給抵扣掉就不用交增值稅了 抵扣分錄： 借：應交稅金-應交增值稅-進項稅額 貸：應交稅金-待抵扣進項稅額 借：應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅 借：應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅金-應交增值稅-進項稅額 老師 您看我做的分錄對嗎