問題一、圖1為在12月份沒有用來抵扣的發票，先拿來做成本（因為2022年進項票夠抵扣剩余的進票），但是稅款那科目是不是做錯了，當時應該放在“應交稅費—待認證進項稅額”；在今年1月份拿用來勾選抵扣后，不知道怎么做賬了，可以不做此進項憑證嗎

老師您好，我錄入應交稅費_應交增值稅_待認證進項稅額期初數據的時候發現原來會計賬上是1000元，但是實際電子稅務局上可以勾選的有3000元，我現在錄入3000就會導致報表不平衡，請問老師我該如何處理？ 我按老師的方法做了一張憑證，然后顯示資產負債表不平衡了，借：管理費用 -2000，借：應交稅費_待認證進項稅2000

老師，就是我們是銷售酒公司，酒我們得了，錢也付了，就是一直沒得發票，后期補票，但是如果我入預付賬款，貸銀行存款，就沒庫存商品，我可以根據銷售單入庫，借庫存商品，貸，銀行存款，銷售后，借銀行存款，貸，主營業務收入，應交稅費應交增值稅銷項稅額，再借主營業務成本，貸庫存商品，就相當于用銷售單入庫，后期補發票開了后放在對應月份付出款憑證后面行嗎

老師，公司交了礦產資源專項收入-探礦權使用費后 應該如何做賬？附什么單據。稅局說可以打完稅憑證，沒開發票，用完稅憑證可以嗎？

（3）如果是住宿費發票丟失： A：若丟失的是增值稅專用發票： 向酒店索取相應專用發票記賬聯復印件，同時財務拿印件到主管稅務機關進行認證。認證通過后，酒店所在地主管稅務機關出具《丟失增值稅專用發票已報稅證明單》，憑《證明單》和該專用發票記賬聯復印件到公司所在主管稅務機關審核，審核通過后，可作為增值稅進項稅額的抵扣憑證。 B：若丟失的是增值稅普通發票 可持縣級以上報刊刊登的作廢聲明和主管國稅機關的行政處罰決定書，向開票方請求重新開具發票。開票方據此開具紅字發票后，為其重新開具發票。 老師，現在發票丟失要這么麻煩嗎