前兩個分錄可以不用做的。

老師、我之前沒有交過增值稅就沒做結轉增值稅分錄、這會用不用管以前的？ 以前進項稅額和銷項稅額都有數

對的，是的，可以有余額的，這個沒有關系。

那我這個月做的時候就怎么做呢

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費，未交增值稅 金額就是需要繳納的增值稅

老師、為什么借方用轉出未交增值稅

因為他是一個過渡科目

老師，我賬還有待抵扣進項稅額、這個進項稅額、銷項稅額、待抵扣進項稅額、怎么核對呢弄不清啊

你好，當月的增值稅申報表里面附表一附表二分別核對你的銷項和進項， 待抵扣的是沒有認證的 勾選平臺未勾選里面

好的謝謝老師、老師還有一個問題、我們去年現金付了20萬房租、今年又付款20萬、但是40萬票開票在今年，去年沒做房租票、今年該怎么做謝謝

借利潤分配未分配利潤 貸銀行存款20 借預付賬款貸銀行存款20 按月借管理費用貸預付賬款20/12 去年的匯算清繳調減

老師能不能分攤到今年每月

他發票上面有備注時間嗎？怎么給你備注的？

23年1月到24年12月2年的

23年的就不可以做到今年按月分攤 你在今年一次做

老師去年暫估成本10萬、今年1月回票4萬、咋做賬匯算呀謝謝老師

你好，實際業務是多少？是4萬嗎？你是虛增了6萬嗎 匯算清繳需要納稅調增6萬。

如果是虛增的，借應付賬款，貸，利潤分配，未分配利潤。

老師為什么資產負債表是一13,這樣對不對