Q
收到以前年度收入，今年申報的增值稅，走以前年度調整科目，這樣勾稽關系就不對，還要調會計報表，還要更改企業所得稅申報嗎，更改調整年度的，但是增值稅是在今年繳納的
2024-02-04 17:07
2024-02-04 17:08
同學，你好！當年調整以前年度的損益，勾稽差異體現在所有者權益變動表的前期差錯更正欄，不用去改以前年度的報表。以前年度的企業所得稅申報表需要更正申報
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同學，你好！當年調整以前年度的損益，勾稽差異體現在所有者權益變動表的前期差錯更正欄，不用去改以前年度的報表。以前年度的企業所得稅申報表需要更正申報
2024-02-04
您好，不是的，調整以前是要更正申報以前的增值稅申報表的
這個一欄納稅調整是在稅收檢查過程中，發現當年，有一些我們不能抵的抵掉了，比如有免稅收入的進項不能抵。或有應交的沒交，比如我們有視同銷售沒交稅
2024-01-27
你的增值稅申報表是什么時候更改的，就在那時侯做賬
2024-10-08
你好，需要更改以前年度的財務報表，也需要更正企業所得稅匯算清繳申報?
2024-04-30
是的
季度預繳和所得稅也得修改
2022-12-11
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Q
你好，我今年發現去年的會計做賬時， 多做了收入，增值稅申報表多報了收入， 賬務上通過以前年度損益調整調整之后， 請問現在需要去稅局更正去年的增值稅申報表嗎？ 如果更正了那去年的企業所得稅申報表里面的增值稅收入不就和增值稅申報表對不上？
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Q
房地產公司，2022年度有筆以前年度損益調整，導致報表勾稽關系不對，在申報年報時還用修改利潤表嗎？企業所得稅匯算清繳時該如何填寫
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Q
收入漏記了，增值稅申報有一欄納稅調整在那里填寫怎么理解，是前提用了一以前年度調整損益科目嗎，然后企業所得稅要去調整那年更改，增值稅在今年增值稅申報檢查調整里面填寫嗎，這樣就不用更改調整那個年度的增值稅申報表了嗎？？？
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Q
收到以前年度收入，今年申報的增值稅，走以前年度調整科目，這樣勾稽關系就不對，還要調會計報表，還要更改企業所得稅申報嗎，更改調整年度的，但是增值稅是在今年繳納的
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Q
漏記20年和21年收入，24年用以前年度調整損益科目，增值稅和企業所得稅還要調整以前年度的嗎。去稅務局更正，
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去更改以前年度企業所得稅清繳，這樣就和增值稅申報不一個年度
所有者權益變動表的前妻差錯更正看欄什么意思？？
前期差錯更正如圖所示。這種情況，增值稅也要更正。如果想讓財務報表、增值稅、所得稅數據保持一致，那就反結賬到12月，把財務報表也更正了。因此有些企業財務報表已經對外公告，是不能返回去改的，只能在當期調整
如果直接計入今年的主營業務收入呢，400萬
那要結合你們的開票、合同、出庫、收款的情況，如果稅務風險較小的情況下，可以計入當年
收的以前年度廠房租金400萬，
這個合同上如果明確是以前年度的，增值稅和所得稅還是要更改，除非把合同改了，發票上也備注是今年的，那就可以算到今年