老師，下午好，請問一般納稅人 現在補2021年賣車的增值稅和印花稅該怎么做分錄，當時沒做固定資產清理。稅務局叫我們補稅，是不是2021年和2022年都要做彌補以前年度損益呀
你好，是的呢，你的理解正確的呢
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老師，您好，我們公司在2021年代開了張專票，代開時扣了增值稅和城建稅，當月又作廢了，當時沒有申請退稅，一直掛賬科目余額表貸方是負數，現在確定不申請退稅了應該怎么做分錄沖銷？還有跨年了要不要做以前年度損益調整？謝謝
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我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調整增加額，加上去只是減少了納稅調整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發現現在的資產負債表上的未分配利潤與21年企業所得稅彌補虧損明細表上的當年可結轉以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調整金額。現在我是不是要做分錄把資產負債表與企業所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業會計準則
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老師您好！我有一個疑問我們調整往年損益類都走了以前年度損益，聽說小企業會計準則不設以前年度損益我們是錯的。是不是一定要做當期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當期損益我2018年12月車沒計提固定資產以及購置稅走了管理費，現在我想更正補計提，已經過了折舊年限4年，我只沖賬不改財報和申報表，如何做分錄，我做當期損益，那我24年做匯算清繳調增金額大到時候會預警寫說明嗎？麻煩告知會計分錄，謝謝（小企業會計準則）
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老師，下午好，請問一般納稅人 現在補2021年賣車的增值稅和印花稅該怎么做分錄，當時沒做固定資產清理。稅務局叫我們補稅，是不是2021年和2022年都要做彌補以前年度損益呀
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老師好，小規模納稅人，小企業準則，22-23年租金已收，當年未開發票，未申報，現在補開22-23年租金，并補交稅款和滯納金，按稅局要求改了22-23年增值稅報表，印花稅報表等，問：當期開的發票怎么分錄？是確認主營業務收入還是以前年度損益調整？
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這個題計提折舊沒有一個是符合這個公式的
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這總結為提尾不提頭。這道題
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納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
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納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
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銀行手續費沒有需要納稅調整的，需要填寫到a105000第23行嗎
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想要查看企業這個月收入多少增值稅專票在哪里查
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老師，好。成立上市公司，都要具備那些條件，或者前期都要做那些準備
粵公網安備 44030002003870號
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分錄該怎么做呢
你這邊有對應金額嗎？
增值稅1000，印花稅50
稍等，晚點寫好發給你
好的，謝謝老師
首先當時沒做固定資產清理，那你需要現在做固定資產清理。 ） 將固定資產轉入清理： 借：固定資產清理 累計折舊 貸：固定資產 2） 結轉損益 借：營業外支出 貸：固定資產清理 ） 將固定資產轉入清理： 借：固定資產清理 累計折舊 貸：固定資產 2） 結轉損益 借：營業外支出 貸：固定資產清理 補提去年： 借：以前年度損益調整? ? ? 1050 貸：應交稅費—應交印花稅 ? 50 ? ? 應交稅費-應交增值稅? ?1000 補繳去年印花稅1000元 借：應交稅費—應交印花稅 ? 50 ? ? 應交稅費-應交增值稅? ?1000 貸：銀行存款 ? ? ? ? ? ? ? ?1050 結轉： 借：利潤分配—未分配利潤?1050 貸：以前年度損益調整 ? ? ? 1050