我想咨詢一下，2021年我們簽了一個合同10萬。項目所屬期是21.10.15-22.10.14，收入也是按月確認收入，21年增值稅是1％，按不含稅1%確認收入的。現23年11月開出末期款2萬，關于確認收入這塊需要怎么調賬
您好，我們是延期開票了，23年才開21和22年發票，收入就是2萬，現在開票不超30萬季度普票不交稅，如果開專票就是1%
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老師您好，想咨詢三個問題。我們是做規劃設計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務了，也值他們付的款項，所以12月底想確認不開票收入。1:我們平時開出發票的項目名稱是：專業技術服務，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認交不交？2:以前的工資全入了管理費用，其實在收到預收賬款時，人員工資已經是勞務成本了，只是沒確認收入，就記入了管理費用，現在12月確認收入時，如果只把本月工資計入勞務成本，這成本費用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認收入后，彌補以前年度虧損后，凈利潤假設按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。
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我想咨詢下，我們有個項目所屬期是2022.3月-2023年2月，項目總金額為189900，因去年增值稅是免費，所以每月分攤收入為189900/12＝15825去確認每月收入，后因項目總金額有變，變成180900，確認收入還是按之前先確認，待項目結束一起調整，今年增值稅免稅也取消，根據賬上之前入賬確認收入是180900，實際是不是應該為180601.48，收入需沖減298.52，實際確認收入應該是180900/12×10＝150750實際去年收入確定金額，180900/12/10.01×2＝29851.48為2023年1-2月合計確定金額，15075+29851.48＝180601.48，沒錯吧？
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你好，老師，我們有個項目所屬期是2022.11-2023.1月，三個月，合同金額120，去年增值稅為免稅，先按月確認不含稅收入為120/3＝40，通過預收賬款科目借：預收賬款 40 貸：主營業務收入 40，連續三個月確認不含稅收入合計總計120，23年1月開出發票120，銷項為1.19，分錄為：借應收賬款120 貸為預收賬款118.81，應交稅費為1.19，因23年增值稅沒有免稅，實際不含稅收入應該為120/3×2+40/(1+0.01)×1＝39.6，也就是不含稅收入多確認0.4，那之后分錄怎么繼續，才能讓預收賬款科目為平
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我想咨詢一下，2021年我們簽了一個合同10萬。項目所屬期是21.10.15-22.10.14，收入也是按月確認收入，21年增值稅是1％，按不含稅1%確認收入的。現23年11月開出末期款2萬，關于確認收入這塊需要怎么調賬
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老師，我們是小規模那納稅人，我們有一筆80萬的項目款在2022年就入賬了，但是因為不確認對方是否需要發票，所以遲遲沒有確認收入，一直掛在預收賬款，在2023年12月份我們公司開票超過531萬元，所以就被升為一般納稅人，為避免2024年1月后確認收入這個收入能少上增值稅，我能在2023年度12月把這80萬作為升一般納稅人前的收入嗎？具體分錄怎么做才沒有稅務風險？
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小菲老師，在A105000，扣除類，其他，我的理解是例如在建工程支付了1萬無法取得發票，填報時調整1萬，還是填一萬的折舊部分
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老師，這個發票中間怎么沒章呢
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老師，如果上月發出的貨因不合格，本月部退回來，上個月的利潤表上也已經將那批產品確認營業收入，對于被退回的產品現在本月該做什么賬務處理呢？
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找暖暖老師，找暖暖老師，
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FTXW15.YBLA0281C004收付控制狀態為只收不付,不允許支取。
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FTXW15.YBLA0281C004收付控制狀態為只收不付,不允許支取。
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哪些電子普通發票，進項可以勾選抵扣
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老師，補充醫療保險每人一年1700元，這個錢加到員工的工資里就可以了，然后再計算個稅就行了，是哪？
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快賬可以做內部賬嗎？
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老師，對方是個體戶，開了普票，但是打款要打給法人的老婆可以嗎？法人因為官司賬戶被凍結了。
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我是要知道具體怎么調賬呀，賬面的收入要不要調呀
您好，不調呀，我們收入在賬上要和增值稅申報表一樣的，不一樣會有預警
我不是按開發票確認收入的，是按合同所屬期確認收入的，10萬的合同，按1%不含稅，每月按8250.83確認收入啦，仔細看我發的文字哈
您好，這個我看到了，我表達的是咱賬面收入和增值稅申報收入一直是不一樣的么，這個有風險的。 2.如果現在是開專票1%，不用調整呀，稅和收入都是跟21年一樣的
開票系統和增值稅申報的是一致的
賬面收入和增值稅申報收入肯定不一樣呀，我是按月確認收入 怎么可能和申報表的會一致呢
您好，賬面收入和增值稅申報收入肯定不一樣，您這個風險就大了，稅務查賬這個都要比對的，確認收入咱不開票交增值稅就是延期交稅了
那你得意思 我確認收入，季度申報的時候的時候按我賬上的確認的收入去申報增值稅？
我們平時開票多少 是根據合同要求開具的。比如首期開具50%，中期30 末期20
您好，1.季度申報的時候的時候按我賬上的確認的收入去申報增值稅，是的 2.咱這個操作風險太大了，不行的