老師 現在有一筆銷售固定資產的其他業務收入，金額比較大。先開了發票，會計上未達到收入確認條件，我們先記了忘了沒有確認收入。我申報增值稅就按照開票收入申報，企業所得稅就按照做賬的數據申報？這樣有問題嗎
你好，只要在年底之前你能做了，收入沒有問題。
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我們租賃收入，8月確認一筆未開票收入是跨年的，沒有開具發票，9月開具了，因為發現是跨年的，又是金額較大，所以把8月憑證沖回，9月分攤確認收入，這樣造成增值稅申報表附表一未開票收入為負數，稅額為為負數，1這樣有沒有關系嗎？ 2正確的應該怎么填 3賬務處理有沒有問題
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老師好，對于增值稅收入和企業所得稅收入確認的時間段有些模糊，企業的工程工期都是超過1年，合同約定了分期付款時間點，我的企業所得收入就要按照合同約定的時間點確認收入，即使款項沒收到也要確認，增值稅收入也是一樣，如果先開了發票，就要按發票金額確認收入，不考慮合同約定的問題，我的理解對嗎？
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好的，第二個問題我們10月依舊是小規模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請轉為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發票，因為我是10月底申請的轉為一般納稅人，我們稅務局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規模納稅人把10月的增值稅申報，12月才能正常按照一般人申報11月，但是我申報10月的時候忘記了這些10月收到的費用，又是0申報的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補開了發票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預收賬款，貸主營業務收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營業務收入，貸方預收賬款，然后再按照11月開的發票結轉收入，借方應收賬款，貸方主營業務收入是上面那樣，還是我10月直接不結轉收入，11月直接按照開票金額結轉呢還有一個問題就是因為11月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規模把10月的增值稅報了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發票，所以當時我10月的增值稅就0申報了，這個10月增值稅還用更正申報嗎，我每個月都按照進賬收入在用友上做賬了
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老師，第四季報稅的時候填寫企業所得稅預交納稅申報表，顯示營業收入與增值稅報表由較大差異，這種需要調整么？會有風險么？我們一些收入是先放在了預收賬款里，每個月按照比例確認收入的
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老師 現在有一筆銷售固定資產的其他業務收入，金額比較大。先開了發票，會計上未達到收入確認條件，我們先記了忘了沒有確認收入。我申報增值稅就按照開票收入申報，企業所得稅就按照做賬的數據申報？這樣有問題嗎
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因為預算有的超標，然后需要進行調整，但我們老師說調預算稅金現在是3%，預算的時候是6%，也得調這句，我不太懂，那經費決算的時候，稅金應該是多少？
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老師，有公司收了很多發票和開了很多發票，但是大部分都沒有相應的流水。有發票的沒流水，有流水的沒發票。?是不是屬于虛開虛列，有發票的沒流水要么就沖法人的其他應付款，或者就是掛應付賬款，有流水沒發票的，收的就記預收，支的計入預付，員工的就計入其他應收款??先這樣處理可以嗎
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老師那營業外支出都需要納稅調增嗎？無票的支出計入其他應收款，只是沒有取得發票也算營業外支出嗎
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你好，請問內賬，這筆分錄怎么寫？
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老師，做休閑食品，面試食品銷售公司總賬會計要注意什么？
粵公網安備 44030002003870號
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老師 如果年底做不了收入呢，會有什么影響嗎？
稅務局會找你們，要求你調整。