請問老師我司領導在酒店為員工每日定的午餐，采用月結開票。該費用可否這么入賬？ 借：管理費用-行政管理費用-人員費用-福利費10000貸:應付職工薪酬-短期薪酬-職工福利費10000。 同時借：應付職工薪酬-短期薪酬-職工福利費10000貸銀行存款10000。 如果可以請我需要什么支持性文件（我們只有雙方簽訂的一份簡單的協議）？如果我的記賬錯誤，可否指正并給出的正確的處理分錄？謝謝老師！

老師 我公司每個月有這樣一個業務：收上級部門經費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應付款-上級 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500元 現在我發現 其他應付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應付職工薪酬科目走的金額都是其他應付款金額。怎么做分錄可以把其他應付款科目花出去的錢支出去呢？

老師，您好。請問小微企業只有兩名員工。每個月10號公司會先申報并支付公積金費用：10號支付公積金： 借； 管理費用-職工住房公積金：借：其他應收款-職工住房公積金；貸：銀行存款。 因為資金緊張，社保費公司暫時沒有支付，還在欠著。計提社保費：管理費用-社保費（單位部分），貸：應付職工薪酬-社保費（單位部分）； 月底計提工資時：計提：借-管理費用-職工薪酬；貸：其他應收款-社保費（個人部分）；貸：應付職工薪酬-職工工資。 等到發工資時：借：應付職工薪酬；貸：其他應收款-公積金（個人部分）；貸：銀行存款；請問這樣記錄對嗎？還是月底計提公資時就要把公積金個人部分一起記錄？ 感謝您的解答！

老師，我們公司買了12瓶茅臺酒，一般用于聚餐使用，是不是購酒時候，分錄要作為庫存商品，我們是小規模，也就是，借，庫存商品，貸，銀行存款，等領出使用時候，借，管理費用福利費，貸，應付職工薪酬福利費，借，應付職工福利費，貸庫存商品，如果是這樣的話，我出庫酒時候，可以直接分錄，借，管理費用，職工福利，貸，庫存商品嗎

老師，公司廚房和員工宿舍的開支都是當月發生當月出帳的，我做帳時可以不計提到應付職工薪酬一職工福利費，直接借管理費用福利費、貸銀行存款嗎？