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月末增值稅結轉的完整分錄怎么寫,銷項,進項,留抵,附加稅,還有繳納增值稅完整的分錄,要怎么寫?

2023-11-06 16:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-11-06 16:28

學員朋友您好,月末增值稅進項大于銷項,可不結轉。反之,借 應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅 貸 應交稅費 未交增值稅,借:應交稅費-未交增值稅,貸:銀行存款

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快賬用戶6194 追問 2023-11-06 16:36

不用計提附加稅和留抵稅額的計算分錄嗎?

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齊紅老師 解答 2023-11-06 16:39

同學您好,不用交稅的話就不計提

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齊紅老師 解答 2023-11-06 16:39

交稅的提同學您好,需要先計提計提時借 :稅金及附加,貸應交稅費--應交城建稅、教育費附加、地方教育費附加。,交時借:應交稅費--應交城建稅,教育費附加、地方教育費附加,貸:銀行存款

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快賬用戶6194 追問 2023-11-06 16:43

那留抵的部分稅額怎么寫分錄

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齊紅老師 解答 2023-11-06 16:46

留底不需要做單獨的會計處理

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學員朋友您好,月末增值稅進項大于銷項,可不結轉。反之,借 應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅 貸 應交稅費 未交增值稅,借:應交稅費-未交增值稅,貸:銀行存款
2023-11-06
?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2024-05-22
抵扣了就是 借:應交稅費—應交增值稅—進項稅 貸應交稅費—應交增值稅—待抵扣進項稅
2021-03-19
上個月留底在哪個科目里面?
2024-12-12
你好,可以做也可以不用做的。
2023-11-03
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