Q
老師，月末增值稅，銷項小于進項，抵扣完以后有留抵稅額，還需要月末做增值稅的結轉分錄嗎
2023-11-03 16:10
2023-11-03 16:10
你好，可以做也可以不用做的。
相關問題討論
你好，可以做也可以不用做的。
2023-11-03
?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2024-05-22
學員朋友您好，月末增值稅進項大于銷項，可不結轉。反之，借 應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅 貸 應交稅費 未交增值稅，借：應交稅費-未交增值稅,貸：銀行存款
2023-11-06
同學你好
借，應交稅費一應增一銷項1134.01
貸，應交稅費一應增一進項1134.01
沒有抵完的進項留在進項稅額明細，形成留抵稅額，在下期的銷項中繼續抵扣；
2021-02-22
你好，增值稅進項稅額大于銷項稅額，有留抵稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
2021-08-09
相關問題
-
Q
月末，增值稅進項稅額大于銷項稅額，有留抵稅，怎樣結轉
-
Q
老師，月末結轉增值稅如何做分錄？還有就是本月的進票未抵扣的話，是從進項稅額結轉到待抵扣進項稅額嗎？
-
Q
老師，月末增值稅，銷項小于進項，抵扣完以后有留抵稅額，還需要月末做增值稅的結轉分錄嗎
-
Q
月末增值稅結轉的完整分錄怎么寫，銷項，進項，留抵，附加稅，還有繳納增值稅完整的分錄，要怎么寫？
-
Q
老師，一般納稅人月末，增值稅銷項進項結轉，以及增值稅計提結轉，繳納，留抵的完整分錄有嗎
相關資訊
熱門問答 更多>
-
你好老師，我公司是小規模納稅人，開票是普票，對方公司說報不了，要增值稅專用發票，我公司自己可以開專用發票嗎？
-
小規模納稅人（除其他個人外）銷售自己使用過的固定資產，享受3%征收率減按2%征收增值稅，是開票的時候開稅率為2%，還是報稅的時候按2%
-
答案a c不是計入應付利息嗎？ 為什么是計入應計利息。什么情況下計入應付利息，什么情況下計入應計利息？請教一下，非常感謝！煩請詳細解說一下辛苦啦！
-
請教一下，非常感謝！單項履約義務，多項履約義務的概念和區別。做題時怎樣去分辨是單項履約義務還是多項履約義務？煩請一定詳細解說，實在是對這兩個概念很懵逼。
-
取消直播通知，該如何設置？
-
老師，現在開始2024匯算清繳，我是小企業會計準則，比如公司想交2000稅，我的分錄怎么寫好
-
請問下我們老板名下三家公司，我要做三家公司的賬，說另外兩家公司也要給我發幾百塊的工資，個稅怎么申報
-
報銷材料上，業務經辦人簽的字，如果款撥付重了，會計有責任，業務經辦人有責任嗎？
-
老師 第四題為什么選c 480000是怎么算的
-
請賈蘋果老師回答，其他人勿接否則差評?。齑嫔唐纷杂迷趺醋鲑~
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
但是應交稅費科目的余額在貸方負數，表示什么意思？
你好，表示留底的意思，或是你等多交了稅款。
進項科目余額在借方，銷項科目余額在貸方，未交增值稅余額在貸方，都是什么意思呢？
你好，未交增值稅是貸方負數嗎？如果是的話，表示留底。
進項，借方表示當月發生的進項，銷項，貸方表示當月發生的銷項。
未交增值稅余額在貸方，不是負數
我們單位欠繳的稅款需要繳納。
如果是重復計提了一筆增值稅，這個要怎么沖銷？分錄怎么寫？
做之前相反的分錄就是啦。
借方變貸方就可以嗎？需要紅字或者負數嗎？
你好，增值稅的它不涉及到損益，直接做相反的就行。