老師們，我們有2個公司，A公司是給老板2022年每月計提8千元的工資，也在個稅申報系統上填寫每個月扣除90元的個稅，但一直沒有實際發放，B公司也給老板發著工資，這兩個公司的外賬都外包給財務公司了，2022年A公司所有人員工資計提431790元，實際發放的比這個少，外賬會計填寫這個數據時給我說2022年老板的綜合工資超過12萬元，需要補繳3000元，然后她就將A公司匯算清繳中工資調增了25600元，倒擠出稅收扣除的的金額是406190元，我個人的常識是工資就按實際計提的寫“賬載金額”，“實際發生額”就是實際發放的工資，按照外賬會計的意思如果按賬面計提工資與實際發放工資就得調增15萬多了，但她很顯然說與老板個人工資薪酬綜合所得掛鉤我感覺還是有問題，個人所得稅不是單獨做的嗎？請問老師外賬這么調整合適嗎？

老師您好，請問：我是新手，那么我的實操工作流程安排： 每月25號我會拿著上個月個稅系統的申報表，問主管當月的人員及應發工資是否有變化，然后問主管下個月的上社保人員是否有變化，沒變化的情況下確認無誤后我會繳納社保，之后我根據社保繳費明細和主管提供的應發工資數制作工資表、計提企業社保費，然后根據銷項票和行業稅負率，反推需要的進項稅大概數額，然后在老板找來進項票之后，我進行進項稅勾選認證操作。然后次月初，我去銀行打印銀行回單和對賬單，然后根據原始憑證（包含發票、合同、領導及部門審批單、銀行回單、對賬單等等），記賬，之后納稅申報。請問這樣可以嗎？蟹蟹

老師您好，請問：比如2022年2月的紙質記賬憑證中，感覺不齊，少了計提本月工資、發上月工資等業務，是不是前任計故意沒有打印憑證？但是這樣不影響當期報稅交稅是吧？蟹蟹

老師您好，我剛和前任會計交接完，有4個問題，請問：1、比如說去年的成本票，因為跨年我沒法做成本了，那么相應的進項稅也就也就無法抵扣了。是吧？ 2、只有以前會計做了成本，且借方：應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額。只有這樣，后期我才能去抵扣進項是吧？否則以前年份的發票對我來說就是廢的是吧？ 3、比如說主戶，截至目前一張票沒開，我收了認為合理的月份的成本票，目前進項稅額加在一起是700多塊錢，我是不是需要提醒主管本月先不要開票了，因為開票就意味著要交增值稅了。（進項太少）謝謝老師

老師，23年的 上任會計，在財務軟件中 23年 有的月份，減少管理費用在財務軟件中紅字錄入貸方了，結轉的時候我發現是手工錄入的，財務費用也有這種情況，導致23年利潤表本年累計凈利潤和資產負債未分配利潤差額表不平了，在23年利潤表中 應該調減 管理費用 和財務費用最后凈利潤本年累計數是和原來比是增加的才能和資產負債表未分配利潤差額相等，但是有好多筆，無法查證也沒有紙質憑證和附件，這種情況，如何再財務軟件中調整，才能利潤表和資產負債表 科目余額表勾稽關系才能勾稽上呢？