老師，我現(xiàn)在遇到19年的一筆26000房租費(fèi)，重復(fù)確認(rèn)了，2020年匯算清繳沒(méi)有調(diào)整， 1.現(xiàn)在正確的做法是去做更正申報(bào)，我想問(wèn)一下，更正申報(bào)流程是什么？很麻煩嗎？稅務(wù)局會(huì)不會(huì)找別的問(wèn)題啊？這個(gè)公司特別小小規(guī)模。 2.另一種有人建議直接在當(dāng)期紅沖，但是今年1至11月份管理費(fèi)用都是零，如果現(xiàn)在紅沖，會(huì)發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，這會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)局的警覺(jué)？稅務(wù)局眼前一亮，我就不好過(guò)了。稅務(wù)局就很可能看出來(lái)沖了19年的費(fèi)用了 3.如果在2021年匯算清繳調(diào)增的話，稅務(wù)局以后發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題 還會(huì)不會(huì)要補(bǔ)稅？或者補(bǔ)稅從今年匯算清繳結(jié)束到明年匯算清繳結(jié)束之間補(bǔ)稅？還是今年匯算清繳之后都補(bǔ)稅？

老師，我那天問(wèn)你的如果在匯算清繳前發(fā)現(xiàn)去年的錯(cuò)賬，多計(jì)收入、費(fèi)用或少計(jì)收入、費(fèi)用，你說(shuō)不能更改去年的憑證，要用以前年度損益調(diào)整來(lái)做，匯算清繳的時(shí)候，按以前年度損益調(diào)整之后的來(lái)抵扣。我不太明白。我在今年五月進(jìn)行去年匯算清繳時(shí)遇到有一家公司收入平時(shí)少報(bào)了，去稅務(wù)局更正的增值稅報(bào)表，補(bǔ)交的稅，匯算清繳的表收入就是按正確的填的，這種情況不就直接可以更正去年的憑證了嗎？

老師你好，我家是去年10月份成立的，前會(huì)計(jì)23年一月份再報(bào)22年企業(yè)所得稅季報(bào)的時(shí)候報(bào)的虧損是14萬(wàn)多，我們22年沒(méi)有收入，他賬上有研發(fā)支出40多萬(wàn)，和工程施工5萬(wàn)多，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，我的前任會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候把他的沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)的都給結(jié)轉(zhuǎn)了，我們23年到3月份季報(bào)的時(shí)候是盈利的，也交企業(yè)所得稅了，現(xiàn)在導(dǎo)致我的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)是60多萬(wàn)，賬和表不相符了，我還沒(méi)有做去年的企業(yè)所得稅匯算清繳，我應(yīng)該怎么給他整平呢？是匯算的時(shí)候調(diào)減嗎？把那50多萬(wàn)調(diào)減嗎？不知道我這么說(shuō)老師能明白不？

老師你好，我家是去年10月份成立的，前會(huì)計(jì)23年一月份再報(bào)22年企業(yè)所得稅季報(bào)的時(shí)候報(bào)的虧損是14萬(wàn)多，我們22年沒(méi)有收入，他賬上有研發(fā)支出40多萬(wàn)，和工程施工5萬(wàn)多，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，我的前任會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候把他的沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)的都給結(jié)轉(zhuǎn)了，我們23年到3月份季報(bào)的時(shí)候是盈利的，也交企業(yè)所得稅了，現(xiàn)在導(dǎo)致我的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)是60多萬(wàn)，賬和表不相符了，我還沒(méi)有做去年的企業(yè)所得稅匯算清繳，我應(yīng)該怎么給他整平呢？是匯算的時(shí)候調(diào)減嗎？把那50多萬(wàn)調(diào)減嗎？不知道我這么說(shuō)老師能明白不？

老師好，我們?nèi)ツ暧幸还P收入，合同服務(wù)期是22-23年，上一個(gè)會(huì)計(jì)全額確認(rèn)收入了，審計(jì)按服務(wù)期進(jìn)行了調(diào)整，把一部分調(diào)整到了預(yù)收賬款。調(diào)減了一百多萬(wàn)的利潤(rùn)。 但是他是在我報(bào)完匯算清繳后才出的試算平衡表，稅務(wù)申報(bào)的年報(bào)和匯算清繳我都是按照舊的數(shù)字。 現(xiàn)在已經(jīng)是7月了，這筆收入我必須要調(diào)賬嗎？我要是現(xiàn)在調(diào)了年底又得確認(rèn)，而且現(xiàn)在調(diào)了賬感覺(jué)報(bào)稅什么的都會(huì)很麻煩啊