我是建筑行業(yè) ，沒(méi)泥補(bǔ)呀，我是這個(gè)月新來(lái)的，泥補(bǔ)不得做匯算清繳嗎？前任也沒(méi)做匯算清繳呀

應(yīng)該虧損60多萬(wàn)才對(duì)吧

他進(jìn)的研發(fā)支出和工程施工13月份沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)

12月份沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)

你好，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)的話(huà)在什么科目里核算的？你上任會(huì)計(jì)不是結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？不然2022年怎么虧損的14萬(wàn)？哪個(gè)金額是正確的？

總共三任會(huì)計(jì)，第一個(gè)是14萬(wàn)多，沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，第二個(gè)賬里給結(jié)轉(zhuǎn)50多萬(wàn)了，報(bào)今年季報(bào)的時(shí)候是資產(chǎn)負(fù)債表不就是變成-60多萬(wàn)了嗎？我第三任會(huì)計(jì)，剛來(lái)的，我現(xiàn)在還沒(méi)報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳，我應(yīng)該怎么調(diào)一下呢？

老師怎么辦呀？

你好！按正確的金額在匯算清繳時(shí)調(diào)整就可以

這是屬于調(diào)減嗎

你好！實(shí)際利潤(rùn)是虧損大于報(bào)表虧損嗎

對(duì)的，老師

應(yīng)該是60多萬(wàn)的虧損，他做了14萬(wàn)的，因?yàn)橛醒邪l(fā)支出和工程施工沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，我們用的是檸檬云軟件，應(yīng)該研發(fā)支出得到管理費(fèi)用中，工程施工到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面，他沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)

你好！這種情況可以在2023免結(jié)轉(zhuǎn)，盡量不要?jiǎng)?022年數(shù)據(jù)了

怎么個(gè)面結(jié)轉(zhuǎn)法，我不調(diào)23年數(shù)據(jù)了，那我是不得在匯算清繳調(diào)呀，不挑的話(huà)，2023年3月末未分配利潤(rùn)是-60多萬(wàn)呀！

你好！工程完工了嗎？研發(fā)支出是在費(fèi)用化科目下核算還是成本化？項(xiàng)目研發(fā)完了嗎？

工程沒(méi)完工

我看他用的都是費(fèi)用化科目

你好！工程沒(méi)有完工沒(méi)有收入不用結(jié)轉(zhuǎn)，研發(fā)支出費(fèi)用化沒(méi)有轉(zhuǎn)入管理費(fèi)用嗎

23年一月份他報(bào)季報(bào)的時(shí)候沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，23年3月季報(bào)的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在賬表不一致

23年一月份他報(bào)季報(bào)的時(shí)候沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，時(shí)指的2022免四季度申報(bào)吧

是的，22年四季度沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，第二任會(huì)計(jì)應(yīng)該是反結(jié)帳了，給22年的都給結(jié)轉(zhuǎn)了

你好！這樣的話(huà)需要直接更正2022年4季度所得稅申報(bào)表。

直接在匯算清繳調(diào)不行嗎？調(diào)完做個(gè)分錄可以嗎？