老師，這樣子計提公積金以及發放工資的會計處理是否正確呢？如有不對，可以告訴我怎么填寫嗎？基本工資5000元，公積金單位個人分別繳納200元，實發工資4800元 借:管理費用-工資 5000 貸:應付職工薪酬 5000 借:管理費用-公積金（單位部分） 200 貸:其他應付款-公積金中心 200 借:應付職工薪酬-代扣代繳公積金（個人部分） 200 貸:其他應付款-公積金 200 借:其他應付款-公積金 400 貸:銀行存款 400 借:應付職工薪酬 4800 貸:銀行存款 4800

收到總部打款社保費需還給總部 借銀行存款 貸其他應付款 計提社保 借銷售費用-社保 貸應付職工薪酬-社保 12號公戶自動扣費支付社保 借銷售費用-企業繳納社保 其他應收款-個人繳納部分 貸銀行存款 請問老師 我這樣寫對嗎？

1.收到總部打款社保費需還給總部 借銀行存款 貸其他應付款總公司 2.計提社保 借銷售費用-社保 貸應付職工薪酬-社保 第3題 12號公戶自動扣費支付社保 借銷售費用-企業繳納社保 其他應收款-個人繳納部分 貸銀行存款 請問老師 我這樣寫對嗎？

分公司賬戶沒錢，需要像總部借錢支付員工6月份產生的工會費，6月已經計提，借銷售費用200 貸應付職工薪酬工會費200 也是需要扣員工個人繳納部分50，企業繳納部分是200，這個錢需要先從總部借過來，然后支付給總部工會費總和250元，請問會計分錄怎么寫合適？工資什么的都是得先問總部借錢 借銀行存款 貸其他應付款總部 借應付職工薪酬工資 貸銀行存款工資費 這些之前都做過工資計提和支付會寫，那工會費怎么寫支付的分錄， 老師

收到總部用于支付工會費企業部分 借銀行存款200 貸其他應付款總部200 支付給總部6月產生的工會費 借應付職工薪酬工會費200 其他應收款員工50 貸其他應付款總部250 請問這樣對嗎？因為是先需要讓總部轉給本分公司工會費錢 還得收員工個人繳納部分的50 在轉給總部250 請問怎么寫合適？ 請問會計分錄怎么寫才對？老師