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老師,我們公司一個離職員工,社保局推送養老保險數據時多推送了一個月768元的單位部分和385個人部分,交保險的時候讓我們先交再退,現在收到退回來要怎么做賬啊?

2023-06-01 11:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-06-01 11:37

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2023-06-01
你好 這個補繳納的是在職期間發生的 ;單位部分正常: 借管理費用- 社保貸應付職工薪酬-社保; 而個人部分辸:借營業外支出 - 個人社保貸銀行存款 (如果個人部分收不回來的話就這樣處理的)
2021-07-16
借銀行 貸其他應付款-個人19794.24 貸應付職工薪酬單位社保39588.48 借應付職工薪酬39588.48 貸管理費用
2022-09-23
你好,借管理費用-社會保險 負數,職工薪酬-社會保險,負數
2024-04-01
同學你好 發工資的時候 借應付職工薪酬工資 貸銀行存款 貸其他應付款-社保 貸應付職工薪酬社保單位部分 借應付職工薪酬社保單位部分 貸管理費用社保單位部分
2024-04-01
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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