老師，我們公司去年下半年經濟困難，有幾個月工資沒發，人事申報了個稅的，我匯繳的表里面賬載和實際都按照計提的填，對嗎，這個薪酬也包含了社保醫保金額是嗎
您好，對的，是這個意思的
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老師，匯算清繳5050表格中，工資薪金支出是實際發放的金額嗎？比如21年，我計提的工資總額借:管理費用10000貸:應付職工薪酬10000，實際發放時借:應付職工薪酬10000貸:應交稅費_個人所得稅1000，其他應付款_社會保險(個人部分)1000銀行存款8000，這樣的話，我的表格里面賬載和實際發生額怎么填？
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老師， 咨詢一個問題，就是所得稅匯繳清算里面的工資薪金表上的賬載金額和實際發生額是一致的，但是我個稅系統里面的一年的工資總額沒有這么多，就是說少申報了，我在填寫企稅匯算清繳的時候，是按照我賬上的數據填還是按照我個稅系統里面的數據填寫啊
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匯算清繳表里面利潤總額和申報財務報表不一樣，是期間費用里管理費用中職工薪酬，不是只有實發工資和公司計提發放的社保嗎，不包括個人繳納的社保，因為我去年的工資是這個月才發完的，如果我按照應發，下來利潤總額一樣，按照實發就不一樣了，這個是什么原因
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老師們，我們有2個公司，A公司是給老板2022年每月計提8千元的工資，也在個稅申報系統上填寫每個月扣除90元的個稅，但一直沒有實際發放，B公司也給老板發著工資，這兩個公司的外賬都外包給財務公司了，2022年A公司所有人員工資計提431790元，實際發放的比這個少，外賬會計填寫這個數據時給我說2022年老板的綜合工資超過12萬元，需要補繳3000元，然后她就將A公司匯算清繳中工資調增了25600元，倒擠出稅收扣除的的金額是406190元，我個人的常識是工資就按實際計提的寫“賬載金額”，“實際發生額”就是實際發放的工資，按照外賬會計的意思如果按賬面計提工資與實際發放工資就得調增15萬多了，但她很顯然說與老板個人工資薪酬綜合所得掛鉤我感覺還是有問題，個人所得稅不是單獨做的嗎？請問老師外賬這么調整合適嗎？
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老師，我們公司去年下半年經濟困難，有幾個月工資沒發，人事申報了個稅的，我匯繳的表里面賬載和實際都按照計提的填，對嗎，這個薪酬也包含了社保醫保金額是嗎
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老師，這個教育經費，以前留下來的過度到這一年，負數，我看不懂，直接過，還是怎么弄
他這個是屬于差異調整吧我看著
那我第五行要不要填進去啊
這個其實是不需要的
我不填的話數據就會過度到后面年度
前面的人已經填死了，我現在也來不及去翻哪一年填進去的
意思是你不填，現在申報不了唄
不是，數據會留在里面，下一年還有35730.38結轉以后年度
那沒事，這個等于說不影響申報
那最終什么時候處理這個數據
可以等到下一年申報的時候
到時候還是不知道如何處理啊
那就只能修改以前年度申報的數據