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去年已入賬未認證抵扣進項稅,賬務處理計入待抵扣進項稅還是待認證?去年忘記認證了

2023-05-05 15:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-05 15:30

您好,同學! 應交稅費-待認證進項稅額

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快賬用戶9551 追問 2023-05-05 15:32

應交稅費期末結轉的賬務處理,進項大于銷項

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齊紅老師 解答 2023-05-05 15:38

您好,這個就不要動他了,進項大于銷項

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快賬用戶9551 追問 2023-05-05 15:44

不要進銷項對沖計入留底稅額?因為購進大額固定資產進項稅較多,這種現象多年不要繳增值稅稅

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齊紅老師 解答 2023-05-05 15:59

企業月底進項稅大于銷項稅時,不需要進行會計處理,只需要將多余的進項稅額留底即可。 也就是說,如果企業的進項稅額不是企業自己實際繳納的,而是企業購進商品獲得的進項稅額,那么只需要把多余的進項稅額留到下期繼續進行抵扣即可。

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您好,同學! 應交稅費-待認證進項稅額
2023-05-05
你好,勾選不抵扣是指當期進項稅額不能抵扣或者是暫時不抵扣,勾選抵扣是指當期進項稅額進行抵扣,待認證進項稅額是未認證的進項,未認證進項可以先計入應交增值稅的待認證進項稅額科目,留抵稅額是指認證抵扣的進項大于銷項的數據
2021-08-22
借應交稅費應交增值稅進項 貸應交稅費待認證 借應交稅費,應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項
2022-07-12
你好 是的可以的? 不過你科目不對 沒有認證是記待認證科目??
2022-11-28
你好,做到應交稅費待認證里面的。
2022-07-28
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