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一般轉小規模之前有兩份未認證發票怎么處理 認證并抵扣形成留抵 賬上入待抵扣?還是認證但是不抵扣 賬上將不抵扣的進項稅計入成本?

2020-09-02 13:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-02 13:58

您好 在勾選平臺做勾選不抵扣操作就好了 賬上將不抵扣的進項稅計入成本

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快賬用戶1724 追問 2020-09-02 13:59

是不是兩種方式都可以 我看政策怎么說的都是入待抵扣?

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齊紅老師 解答 2020-09-02 14:07

入了待抵扣最終還是要處理的啊

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快賬用戶1724 追問 2020-09-02 14:08

您的意思是兩種方式都可以 優先第二種是嘛?

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齊紅老師 解答 2020-09-02 14:09

是的 最好賬上不要體現

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您好 在勾選平臺做勾選不抵扣操作就好了 賬上將不抵扣的進項稅計入成本
2020-09-02
你好,勾選不抵扣是指當期進項稅額不能抵扣或者是暫時不抵扣,勾選抵扣是指當期進項稅額進行抵扣,待認證進項稅額是未認證的進項,未認證進項可以先計入應交增值稅的待認證進項稅額科目,留抵稅額是指認證抵扣的進項大于銷項的數據
2021-08-22
同學你好 不勾選那就計入待認證抵扣進項稅
2023-09-01
這個有條件只有輔導期是可以這樣操作,這個是8月認證發票,10月申報9月稅的時候抵扣,還有這個最新這個說是之前沒有填寫進去現在也可以抵扣,可以填寫,這個欄次,但是這個實務中我看反饋說還是填寫不了,需要去稅局大廳去填寫這個才可以,就是之前認證但是附表2 忘記填寫進去抵扣了,
2020-09-21
你好,同學 (1)抵扣聯發票聯都到了,可以將往來款項轉成成本費用 原來付款: 借:預付賬款 貸:銀行存款 收到票: 借:管理費用/庫存商品 應交稅費-應交增值稅(進項稅額/待認證進項稅額) 貸:預付賬款
2022-01-07
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