進項稅額抵扣：未抵扣抵扣聯和發票聯都到了發票聯入賬了，那么下次進項抵扣，要不要做賬，還是可以先認證做留底，還是等下次認證抵扣，賬務怎么處理。 只有抵扣聯到了，發票聯未到，不過抵扣聯需要先抵扣，等發票聯到了入賬，賬務怎么處理。
你好，同學 （1）抵扣聯發票聯都到了，可以將往來款項轉成成本費用 原來付款： 借：預付賬款 貸：銀行存款 收到票： 借：管理費用/庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項稅額/待認證進項稅額） 貸：預付賬款
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老師，2019年年底認證的一張發票聯和抵扣聯，都弄丟了，怎么處理？當時只有稅額抵扣了，費用并未入賬
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請問考試，專票的抵扣和入賬是有聯系的嗎。 是這樣的，我弄丟了一張抵扣聯960金額，入賬的時候借待認證進項稅和差旅費，貸銀行存款。現在我要拿這個抵扣聯去認證，但是抵扣聯丟了，我可不可以自己再去開一個相同金額和稅額的專票，直接用這個抵扣聯代替那個丟了的抵扣聯去抵扣呀。。
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進項稅額抵扣：未抵扣抵扣聯和發票聯都到了發票聯入賬了，那么下次進項抵扣，要不要做賬，還是可以先認證做留底，還是等下次認證抵扣，賬務怎么處理。 只有抵扣聯到了，發票聯未到，不過抵扣聯需要先抵扣，等發票聯到了入賬，賬務怎么處理。
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抵扣聯已經認證抵扣了，但是收到發票的時候才知道是不可以抵扣的，賬務處理是入抵扣還是直接入成本？
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老師 專票 發票聯我入賬和記賬憑證裝訂，抵扣聯次我單獨裝訂，有個疑問。當月的拿到手發票有全部入賬了，但是有一部份做待認證，待認證發票發票聯次和抵扣聯次如何在實務中正確裝訂處理。是不是借庫存 待認證，這發票聯次正常和憑證裝訂，然后抵扣聯次就哪個月認證當月裝？還是，待認證發票 抵扣聯次和發票聯次都改在當月。
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抵扣聯與發票聯都是一起開出來的，是什么原因銷售方兩聯不一起給你呢？如果沒有拿到發票，直接復印一份抵扣聯按上述做賬就行
是這樣的，發票聯要拿去報銷領導簽字有個時間流程，因為這個月需要進項抵扣，所以先拿來抵扣聯抵扣
發票聯與抵扣都拿來了 不過發票聯要拿去做報銷領導簽字需要個時間
可以直接做賬，等拿到發票聯再貼回去就可以了
就導致了 中間有個時間差
可以直接做賬，等拿到發票聯再貼回去就可以了
可以先做 借進項稅額貸其他應付款，等發票聯來了再做 剩下不含稅的金額的分錄嗎
收到票： 借：管理費用/庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項稅額/待認證進項稅額） 貸：預付賬款 待認證的一定要入在待認證進項稅額里面嗎，不能入在進項稅額里面嗎
待認證與進項稅額分開只是讓你好區分哪些勾選抵扣了哪些沒有勾選抵扣，也可以直接計入進項稅額 如果沒有跨期，可以按照你的分錄做（內賬） 但還是建議1.先做賬（有分錄）2.等流程走完再入賬
等流程走完再入賬，那么可以先抵扣嗎 可能是這個月先抵扣，下個月才會移交入賬（流程走完做完內賬）
可以先抵扣的，到時候把票補上去就可以了，分錄也可以正常做的
好的 懂了
跨月紅字發票：未抵扣，11月份開具正常發票，12月份開具紅字發票，那么算12月份銷項稅額的時候要減去紅字發票的銷項稅額的哦， 還有做賬的時候銷售方原來的分錄做成紅字分錄就行了哦，那么對方（購買方）也是做紅字分錄哦（未抵扣的就不用寄發票給對方了吧，要是抵扣了需要寄給對方哦）
以上分錄做法是正確的 如果11月發票給對方了，沒有抵扣，可以退回原發票，你開具的紅字發票就不用給對方了。