同學你好 不勾選那就計入待認證抵扣進項稅
當月收到的進項專票,暫不認證不抵扣,要怎么做賬?是做到待抵扣還是待認證進項稅額?待抵扣進項稅額不是一般納稅人輔導期用的科目嗎,平常可以用這個科目入賬不?
老師,我才來這家公司,之前的會計喜歡把未認證發票的稅額入賬的時候計入待抵扣進項稅額,我在做1月份賬的時候,我就做了一筆,待抵扣進項稅額轉入待認證進項稅額科目。摘要:科目劃轉,借:應交稅費-待認證進項稅額1601205.34,貸:應交稅費-待抵扣進項稅額1601205.34。我摘要這樣寫,入賬這樣做,都沒問題吧?現在待抵扣進項稅額科目已經無余額了,都在待認證進項稅額這個科目里面了
前兩個掛待認證進項稅,如果下月初認證這個進項了,進項大于銷項①直接做個待認證進項稅額轉入抵扣分錄②那申報8月增值稅時是不是直接抵稅,剩余認證后進項稅額作為留抵,到下月繼續抵扣增值稅,就不用再做賬務處理了吧?老師
老師我公司收到兩張專票,暫時不抵扣進項稅額,但是發票先入賬,我是用待抵扣進項稅額還是待認證進項稅額啊?我看了很多提問,說待認證是沒有認證的,待抵扣是沒有抵扣的,沒認證那不就不能抵扣啊,認證了那么申報表自動就計入進項稅額了啊,也不存在認證了沒抵扣這一說法,我的理解是只有待抵扣這個科目,就是我暫時不在網上認證這種發票,先入賬做待抵扣進項稅額,次月抵扣的話再把待抵扣轉出做進項稅額,不知道我的理解是不是正確
老師不勾選進項稅的發票先入賬是計入待抵扣進項稅額還是待認證進項稅額,網上搜了一圈看不明白,剛剛提問一個老師回答我不勾選的計入待認證抵扣稅額,根本沒有這個明細科目,只有待抵扣和待認證
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