老師早上好，請問以前老會計記賬時購進原材料時的會計分錄是 借：原材料 長期待攤費用—待抵扣進項稅 貸：應付賬款 而我接手后做的分錄是 借：原材料 應交稅費—應交增值稅—待認證稅額 貸：應付賬款 現在資產負債表平衡，就是長期待攤費用科目借方一直有余額，這種情況怎么處理啊？
你好，這個發票有認證抵扣嗎？?
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1.公司購入固定資產時的會計分錄，借：固定資產，貸：長期應付款。 2.每月還貸款，前期會計的分錄是這樣做的，借：長期應付款，借：應交稅費-待認證進項稅額，貸銀行存款。 3.現在我接手后，財務主管要求不使用待抵扣進項稅額這個科目，每月付款時的會計分錄為，借：長期應付款，貸：銀行存款。 4.現在我的問題是付款后的下月才收到發票，收到發票后我問老師把發票入賬，會計科目怎么做？
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老師早上好，請問以前老會計記賬時購進原材料時的會計分錄是 借：原材料 長期待攤費用—待抵扣進項稅 貸：應付賬款 而我接手后做的分錄是 借：原材料 應交稅費—應交增值稅—待認證稅額 貸：應付賬款 現在資產負債表平衡，就是長期待攤費用科目借方一直有余額，這種情況怎么處理啊？
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A會計每月認證進項發票時做 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：其他應付款-供應商 B會計做原材料采購入庫時做 借：原材料 其他應收款-進項稅額 貸：應付賬款 -供應商 本來A會計每月認證時做 貸：其他應收款-進項稅額的 把B會計做的貸方沖平的 但是現在兩個科目都有余額了 請問做賬怎么把這兩個科目沖平？
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A會計每月認證進項發票時做 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：其他應付款-供應商 B會計做原材料采購入庫時做 借：原材料 其他應收款-進項稅額 貸：應付賬款 -供應商 本來A會計每月認證時做 貸：其他應收款-進項稅額的 把B會計做的貸方沖平的 但是現在兩個科目都有余額了 請問做賬怎么把這兩個科目沖平？
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老師，我想問下12月的時候已經在12月的時候進了借：原材料。 借:待攤費用:待認證進項稅額 貸:應付賬款，24年1月份的時候已經認證抵扣了，我應該怎么做會計分錄呢？
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粵公網安備 44030002003870號
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都抵扣認證了
你好，抵扣了就這樣做調整分錄 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：長期待攤費用—待抵扣進項稅
以前年度的在現在做可以吧
你好，是的，是可以補做的?
好的老師，辛苦了，還是問您速度快，問老會計把我繞暈了
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。
借：應交稅費—應交增值稅—待認證稅額 貸：長期待攤費用—待抵扣進項稅
是這么做還是再結轉到進項稅額里呢
你好，認證了，借方就直接是 ：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
那就是需要做兩筆，還是直接做一筆
你好，抵扣了就這樣做調整分錄 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：長期待攤費用—待抵扣進項稅 只需要做一筆這個調整分錄