老師，去年暫估的20萬成本，在匯算清繳之前沒有取得發票的話，需要納稅調增20，請問，賬務如何處理？ 應付賬款——暫估成本的期初余額就是20的話；今年如果還要繼續暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬的發票，因為暫估里面有期初的20萬余額，請問還調增么？ 郭老師回答
你好，去年的那個20萬需要納稅調增 然后今年暫估的10萬在明年匯算清交之前收到了發票，這個10萬就不需要調增了。
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老師，今年暫估的原材料，如果發票匯算清繳之前還沒有到的話，就要做納稅調增，那么之后發票來了的話怎么做賬務處理呢
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老師，您好！我們是小規模建筑公司，之前的會計去年暫估了60萬的成本，借：主營業務成本貸：應付賬款-暫估，然后我沖了40萬，還有20萬沒沖！今年收到匯算清繳之前，收到成本發票怎么賬務處理？
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老師，去年暫估的20萬成本，在匯算清繳之前沒有取得發票的話，需要納稅調增20，請問，賬務如何處理，還是說暫估成本的余額就一直是20；今年如果還要繼續暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬的發票，請問還調增么，因為暫估里面一直有余額？
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老師，去年暫估的20萬成本，在匯算清繳之前沒有取得發票的話，需要納稅調增20，請問，賬務如何處理？ 應付賬款——暫估成本的期初余額就是20的話；今年如果還要繼續暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬的發票，因為暫估里面有期初的20萬余額，請問還調增么？ 郭老師回答
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老師，我們是商貿行業，小規模納稅人。2022年末取得庫存商品，發票沒來，賬面暫估了，今年匯算清繳之前發票過來了，我是如下財務處理的： 取得商品時： 借：庫存商品 10萬 貸：應付賬款-暫估 10萬 結轉銷售成本： 借：主營業務成本 10 貸：庫存商品 10萬 期末結轉： 借：本年利潤 貸：主營業務成本 2023年取得發票，，發票與暫估無差異 借：借：庫存商品 - 10萬 貸：應付賬款-暫估 - 10萬 借：庫存商品 10萬 貸：應付賬款—某公司 10萬 —————— 請問結轉銷售成本和期末結轉的憑證需要紅沖嗎？另外23年取得的發票附在當月憑證后面嗎？還是附在22年暫估憑證后面
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在有一個投標平臺上，我在競價，這個標是一個年度合同，是一批扳手，并且每年都會有這個合同，現在我知道了去年的中標價格是11.5萬。我的成本是7.8萬，請問控制在什么樣的利潤合適，去年的中標價格有幾項的價格只有我成本的十分之一，我為此感到非常困惑，中標的程序是總價低則中，如果如果我的總價低，但是有人的單項價格低，那么我有兩種選擇，第一種我選擇放棄這些單項給其他人做，第二種是我使用它的最低單項價格進行合作。我現在想問一下，這一個年度合同一共有77個單項，大概有15個單項的往年價格非常低，那我在報價的時候應該怎樣去報？
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你好老師企業房屋全部出租。房東修理房計什么科目
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老師，銷售商品發票已經開給客戶，做賬借：應收賬款20000 貸：主營業務收入-免稅收入20000 客戶轉微信，怎么處理應收賬款呢？賬上一直掛著，但實際已經收到2萬元，發票也開了2萬。
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我單位是高新技術企業（軟件技術服務），軟件是外包的（技術服務合同），外包做完后直接賣給客戶，開的也是技術服務發票，請問這個外包軟件如何入賬？
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老師你好，我下游個人銷售一臺空調5000元，國補500元，他不壓貨賣出去直接從我們倉庫發貨，客戶到我們公司走國補刷卡付款5000元，我們需要給賣出空調的人返利300元，我是這樣做的分錄 商品出庫借主營業務成本貸庫存商品 收到客戶款 借銀行存款5000元 應收賬款國補500元 貸其他應付款300元 主營業務收入5200元 這樣做對嗎
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老師，印花稅是怎么計提，分錄是什么
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1.暫估成本余額20萬（未取得發票調增了），因為之后不可能取得發票了也就一直在余額掛的。 2.今年如果還要繼續暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬的發票，因為暫估里面一直有20萬的余額，請問還調增這個20萬么？還是說就不用管了 這個應付賬款——暫估只20萬的期初余額如果一直取不得發票就一直存在不用管么？我只需要看今年的10萬如果收到了就不用調增，如果收不到就調增10萬。是么？
你好，調整了，你賬上需要紅沖 紅沖了之后沒有余額，不會有掛賬，第一個問題你看一下的。
不是說調增 不需要賬務處理嗎？ 那我調增了的話 怎么紅沖賬務處理？
你好，人家實際有業務的，不需要調整，你一直掛著，他虛增了不就是。
那怎么做賬務處理給他紅沖
借應付賬款，貸以前年度損益調整。
直接做 這樣做 借方 應付賬款-暫估 貸方 主營業務成本 可以么？ 就是做相反的分錄 在匯算清繳前做
你好，不可以的，跨年了，不允許。
好的 反正就是要紅沖 余額為零就行是吧
對的，是的，是這么做的。