老師，有個問題想咨詢下，2016年公司借股東款27萬元，是借記：銀行存款 27萬，貸記：其他應付款-XX 27萬，在2019年的時候，我接手這個做賬工作，領導意思是開業(yè)這么久，需要做點實收資本，然后叫我把這筆往來款轉實收資本 ，我就做了這么一筆：借記：其他應付款 27萬，貸記實收資本27萬，怎樣做是否不對？然后在19年5月的時候，有兩筆股東往來款我也是做進了實收資本里面?；貑紊献⒚魇墙杩?。我看著學堂里老師說注明是借款的不能作為實收資本，注明投資款的才可以做為實收資本。請問我年末要怎樣處理，是認繳制公司，而且繳足資本是很久之后，現(xiàn)在也不用做實收資本吧。

老師，我們是商貿公司，一般納稅人，需要支付貨款的時候都是法人或者其他人把貨款轉進公賬，然后在從公賬轉到其他公司，然后在收到票，這三步是不是這樣做賬： 其他人轉賬： 借：銀行存款 貸：其他應付款-股東 公賬轉其他公司 借：應收賬款-客戶 貸：其他應付款-股東 收到票 借：庫存商品 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應收賬款-客戶

老師，企業(yè)無息借款給無關聯(lián)公司和個人需要視同銷售貸款服務繳納增值稅對吧？然后因為沒有收到利息，所得稅不用視同銷售，那會計分錄是不是 借：其他應收款 貸：銀行存款 借: 財務費用 貸 : 應交稅費_應交增值稅？

請問一下，小規(guī)模納稅人，老板買東西，一直公戶支付，沒有發(fā)票，現(xiàn)在匯算清繳我應該咋調整吖？有時候法人轉他自己賬戶，支付維修費，標簽費，下水道疏通費用。我不得不借其他應收款 貸銀行存款，但是錢知道收不回來了，發(fā)票也不會有了 還有支付豬肉，雞肉，鴨肉都。借應付賬款，貸銀行存款 支付水電，借管理費用 水電費 貸銀行存款 以上三種情況的。我需要怎么調整吖？然后年報了！！急急急在線等

老師，公司有時候會付給股東、法人或其他個人一些往來款，無利息，然后到年末會歸還進來，那平時不需要視同銷售申報增值稅吧？直接做賬借 其他應付款 ××股東 貸銀行存款？