，2021年沒(méi)有給我們，但是我們是沖減2021年的花出去的費(fèi)用，2022年我們收到對(duì)方的收做的賬，收據(jù)寫的2021年的專項(xiàng)款，您看是應(yīng)該這樣嗎！ 收到2021年（專項(xiàng)款） 借：銀行存款—10000 貸：專項(xiàng)應(yīng)付款）10000 由專項(xiàng)應(yīng)付款轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配 借：專項(xiàng)應(yīng)付款—維護(hù)1000 借：專項(xiàng)應(yīng)付款—維護(hù)—5000 貸：利潤(rùn)分配—6000 您看是這樣嗎？因?yàn)?021的專項(xiàng)的費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤(rùn)分配里面了，， 2022年這筆轉(zhuǎn)入的專項(xiàng)款屬于2022還是2021年的呢

你好；? 你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話；? 是這樣來(lái)沖的??

我現(xiàn)在就想知道這筆轉(zhuǎn)入到利潤(rùn)分配的金額屬于2022還是2021的

?你好 ；? 屬于21年的； 你沖的是利潤(rùn)分配? ?

老師可以再2022年的利潤(rùn)分配里面就多出來(lái)這筆錢呢

你好 ；? ?你沖了費(fèi)用成本 ； 就會(huì)造成你 利潤(rùn)增加的?

老師您看看這個(gè)，這樣對(duì)嗎，為何轉(zhuǎn)過(guò)去以后收入就變多了，那我本年的收入應(yīng)該是54.4萬(wàn)，如果加上3.9萬(wàn)的話就是58.3，那我本年的實(shí)際凈利潤(rùn)是多少呢

老師那我本年的凈利潤(rùn)是不是應(yīng)該加上那筆3.9萬(wàn)元，本年的凈利潤(rùn)是不是58.3呢，

你好；? 你凈利潤(rùn)是看你本年的? 利潤(rùn)總額-? 所得稅金額來(lái)的； 你之前的利潤(rùn)分配沖的； 是調(diào)整了你期初； 不影響本年數(shù)據(jù)的??

但是您看總賬了嗎，我的利潤(rùn)分配里面就多出了那筆款，我現(xiàn)在想知道的是這筆錢再填寫利潤(rùn)表一欄年初未分配那里，我應(yīng)該填寫哪個(gè)數(shù)

你好1；? ?多了是因?yàn)槟阏{(diào)整了? ? 專項(xiàng)應(yīng)付款的數(shù)據(jù)? ?沖了成本費(fèi)用；? 你利潤(rùn)分配貸方增加了； 所以你最終的負(fù)債表里面 累計(jì)歷年利潤(rùn)會(huì)多這筆的??

那這筆是不是屬于我本年度增加的收入，不屬于上年的呢

你好；? ?不是你本年的； 你這個(gè)是去調(diào)整的利潤(rùn)分配 的哇； 不是 22年的 收入哈? ?

那這筆3.9萬(wàn)元在我填寫利潤(rùn)表一欄的年初未分配利潤(rùn)是不是應(yīng)該填寫上年結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的118.7加上本年結(jié)轉(zhuǎn)的3.9萬(wàn)，合計(jì)是122.6，這個(gè)122.6是上年結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)嗎

我們沒(méi)有未分配利潤(rùn)科目，這筆錢也算在2021嗎，不是本年2022年的嗎

你好； 你不是在22年調(diào)整的 沖利潤(rùn)分配 金額嗎； 那你沖的是 22年的期初數(shù)據(jù)的； 是的?

老師請(qǐng)問(wèn)一下那我這筆3.9萬(wàn)元是不是應(yīng)該算凈利潤(rùn)，需要繳納增值稅嗎

你好；? ? ? ? ?這個(gè)是專項(xiàng)款沖的； 不涉及增值稅的?

謝謝老師

那企業(yè)所得稅也不用繳納對(duì)嗎