老師，怎么做，我進口時借:應付，銷售時應收了，實際不收不付，客戶自己

同學你好 那你們備案了么

我們公司是銷貨方

同學你好 你們是銷售方這個貨款抵了你們不收匯也得備案

老師備案，沒明白，新手

同學你好 對的 外匯平臺備案

老師，備案的，我們在平臺上勾選了現金收

同學你好 那你沖抵了就可以

進口時：借：庫存商品 應交稅費—進項稅 貸：應收賬款-個人，開銷售發票時對沖進口進的，借：應收賬款-個人 貸：主營業務收 應交稅費-銷售稅，個人為開票時的個人，老師，都掛應收賬款這種對沖嗎？還是哪種好老師？能給具體分錄嗎？

同學你好 用應收然后進口的時候沖應收

老師沒明白，能給個具體分錄嗎？新手，頭大

同學你好 你上面的分錄就是對的 借：庫存商品 應交稅費—進項稅 貸：應收賬款-個人，開銷售發票時對沖進口進的，借：應收賬款-個人 貸：主營業務收 應交稅費-銷售稅

老師，會有稅收風險嗎？這種沖應收應付