老師，我公司是小規模，7-9月份來了76000的專票，93000的普票，今天要報稅，您幫我看下下面這個圖，對于專票的收入部分填在第一欄內，普票收入填在第10欄小微企業免稅銷售額對嗎，可是第22欄應納稅額合計怎么沒生成數據呢，專票的收入大概有760多的增值稅啊？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實操課視頻有的老師報稅就填這個表有的好像就不用填這個表，這個表2里面的應稅行為銷售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個圖3是減免稅的，稅控盤這個維護費填表三里對吧？但是我們這個企業是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產生普票的收入了隨時在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學了實操，但是第一次給企業真實報稅，怕出錯。期待老師給指點一下

問題一：A欠了債務，房子在銀行被抵押，能力還款，又逾期。A會找我們公司，我們公司會以400萬收購A房子，不是實際收購，在公司名下的那種，先付定金給A，幫A撤掉房子的抵押，陸續會支付滿400萬給A，（400萬大多數情況公司會找資方出款，等第三方買家回款了，支付資方本金利息，資方轉個利息錢）撤掉抵押后，房子找第三方買家交易，讓客戶開個交易銀行賬戶，把賬戶控制在公司，買家付款后，還完資方本金利息后把錢轉回私戶。有時沒找到買家之前，A還有其他欠款利息，由公司承擔，每次賬戶錢不夠，會由四個老板按比例打錢進私戶，有盈利按比例分配，是完結一個案子分一個，如果按正規做賬，這種情況怎么弄？這屬于什么行業 ？如果開票稅目是啥？如果是一般納稅人，稅率是多少？ 問題二：公司業務是收購不良房產，以低價收購有負債的個人住房再找買家賣出，解決個人債務，賺取差價，收購中涉及到找資方墊資，支付資方利息。沒有走公賬，只記流水，之后經常涉及債權收購,怎么走公賬？盈利了是記營業外收入嗎？全額交所得稅嗎，能抵減公司日常費用成本嗎？若以后經常收購，可以算作主營業務嗎，這種收購債權，可以做主營收入嗎，這種收購債券需要取得資質嗎？

你好。民間非營利組織，小規模，今年暫時沒有收入，購買了茶葉，送給客戶，計入業務招待費的話。有什么要求？是可以的嗎？怎么扣除？控制在多少合適？

11:48問答詳情23:55:26后或5次對話后問題結束你好，老師，小規模，民間非營利組織，購買茶葉送禮，花費金額5000元，如果收入有170萬，那控制在多少合適?抵扣多少呀?娜娜呢52022-11-1511:43發布74次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，按發生額的60%，營業收入的千分之五。然后如果你的收入是170萬的話170萬乘以千分之五等于8500發生額的60%就等于5000乘以60%=3000你可以繼續增加增加到安收入抵扣意思是我還可以有5500可以計入招待費嗎？還是可以抵扣3000元

11:48問答詳情23:55:26后或5次對話后問題結束你好，老師，小規模，民間非營利組織，購買茶葉送禮，花費金額5000元，如果收入有170萬，那控制在多少合適?抵扣多少呀?娜娜呢52022-11-1511:43發布74次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，按發生額的60%，營業收入的千分之五。然后如果你的收入是170萬的話170萬乘以千分之五等于8500發生額的60%就等于5000乘以60%=3000你可以繼續增加增加到安收入抵扣，那我如果今年就170萬收入，招待費就5000元，那能抵扣多少？抵扣的是啥呀？