#提問#老師請問小規模增值稅免的稅款在報表上反應免稅的在營業外收入，那這部份收入還需要繳納企業所得稅稅的嗎？
你好 這部分需要繳稅的，這個不在A107010的范圍里面的
-
Q
小規模納稅人，免稅部份計入營業外收入，在報所得稅的時候，只有營業收入和成本，我這個免稅部份的營業外收入要一起回到營業收入的申報嗎
-
Q
老師，請問一下我是小規模納稅人，開票 借庫存現金 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅 需要季度結轉免稅收入 借 應交稅費應交增值稅 貸營業外收入免稅收入嘛？那樣的話利潤表有營業外收入，企業所得稅照樣繳納咯？還是說不需要做結轉營業外收入的分錄的吖
-
Q
小規模納稅人減免的增值稅收入，計入營業外收入的這部分要并入繳納企業所得稅嗎
-
Q
小規模納稅人減免的增值稅計入的營業外收入，請問一下21年度所得稅申報這個減免增值稅收入應該填那一行
-
Q
公司為小規模企業，目前在填報21年度的企業所得稅匯算清繳，想問個人所得稅返還和免增增值稅收入應該填寫在營業外收入中的那一列
熱門問答 更多>
-
老師，停車占道費可以入帳嗎？入什么科目，二級呢？可以做稅前扣除嗎？匯算清繳需要調增嗎？ 電子稅務局數字賬戶查詢不到
-
企業所得稅匯算清繳中:103資產總額（填寫平均值，單位：萬元）,這里的平均值是期末余額嗎？ 因為我們公司是8月成立，9月沒啥業務發生，資產總額只有幾百塊，12月才有收入費用，那也是取12月資產總額的期末數嗎
-
老師您好哪個軟件可以生成運營分析
-
老師消耗性生物資產用在什么情景
-
你好老師，我們公司之前有計入債權投資800萬對外借款，但是對方公司資金鏈出問題23年逾期了，去年底回款第一筆100萬，回單上列明歸還本金（合同上列明應先歸還利息）目前沒有其他雙方補充協議，請問我們會計處理暫計入沖減本金，可以嗎？（可以用實質重于形式原則嗎）有什么制度材料支撐？謝謝請詳解
-
老師，補21年印花稅，有個減免性質代碼和項目名稱 哪一條符合六稅2費減半征收的政策？
-
在電子稅務局上面怎么下載發票
-
老師，查賬征收的個體戶，老板代付的采購款，錢怎么還給老板
-
老師，開核定票是怎么開？
-
小規模公司，24年的費用記了待攤費用。但是有發工資。這工資匯算清繳時應如何填報啊？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那這個不屬于免稅的部分了嘛？
是的，不屬于免稅的情況的
那在填報企業所得稅季度報表的時候這個免稅的數據也要填在營業收入里面了？
不需要的，你填寫在營業外收入里面就可以的
企業所得稅季度報表里面沒有營業外收入，只有營業收入，
還有就是老師，企業所得稅營業成本包含營業費用及管理費用嗎？
不可能阿，你截圖一下，我幫你找一下
老師麻煩你幫我看下
你是在填寫 A200000 吧，這個是沒有營業外收入的，你這個只能填寫在營業收入里面的
還有就是老師，企業所得稅營業成本包含營業費用及管理費用嗎？
包括的，這個你把成本和費用一起計算的