不會，老師，您幫我寫一下，謝謝

翻看以前的憑證呀，學別人怎么做是最好的辦法

老師，您看見就幫我寫一下分錄啊，謝謝

月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出)-上月留抵 如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄 借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

老師，您帶上數據可以嗎？我就是繞不過這個完來，謝謝

應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出)-上月留抵 =(60283.20%2B98477.84)-123438.95-257317.67=-221995.58<0,不做任何分錄

您看清楚點，我還有個軟件，銷項大于進項

這個是不單獨申報增值稅的呀，

是的，軟件還交了21909.91元，請老師帶上數據幫我寫一下分錄，謝謝

軟件是單獨申報增值稅？

老師，對啊軟件申報了增值稅了啊，在即征即退那塊申報的，請老師寫一下分錄

軟件銷售應交增值稅=98477.84-76567.93=21909.91 借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅?21909.91 貸：應交稅費-未交增值稅?21909.91 借：應交稅費-未交增值稅?21909.91 貸：銀行存款?21909.91

謝謝老師