某機械廠為增值稅一般納稅人。2018年3月，該機械廠銷售車床，開具增值稅專用發票上注明金額500萬元；向個人銷售車床零配件，取得含稅收入81.2萬元；購進鋼材等材料取得增值稅專用發票上注明稅額59.5萬元。請計算該企業應納增值稅。
銷項稅=500*0.13%2B81.2/1.13*0.13 進項稅=59.5 應交增值稅=銷項稅-進項稅=74.34-59.5=14.84
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某機械廠(增值稅一般納稅人)2019年10月份發生以下業務: （1）外購鋼材支付價款1萬元，取得增值稅專用發票； （2）外購鋼材支付運費5萬元，取得運費專用發票； （3）銷售車床不含稅價55萬元； （4）銷售車床含稅價39萬元； （5）將自產的車床對外贈送給某單位，無同類價，該批車床的生產成本為10萬元，成本利潤率10%。 1.請計算該機械廠10月份的銷項稅額。 2.請計算該機械廠10月份可以抵扣的進項稅額。 3.請計算該機械廠10月份增值稅的應納稅額。
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某農機生產企業為增值稅一般納稅人。2021年I月,該企業向各地農機銷礙公司銷售農機整機,開具的增值稅弓用發票上注明不含稅金額50()萬元;向各地農機修配站銷售農機零配件,取得含稅收入90萬元;購進鋼材等材料取得的増值稅專用發票上注明增值稅稅額5()萬元,購進材料和銷售貨物過程中取得的貨物運輸企業一般納稅人開具的増值稅專用發票上注明運費金額3萬元。取得的發票均已在當月申報抵扣,該企業當月應納增值稅( )萬元。 A2.16 B2.83 C5.08 D26.43
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某農機生產企業為增值稅一般納稅人。2020年10月，該企業向各地農機銷售公司銷售農機產品。取得含稅收入981萬元；向各地農機修配站銷售農機零配件，取得含稅收 入100萬元；購進鋼材等材料取得的增值稅專用發票上注明的不含稅金額70萬元，購進材料和銷售貨物過程中取得的貨物運輸業一般納稅人開具的增值稅專用發票上注明運費金額5萬元，取得的發票均已在當月申報抵扣。 要求：（1）計算該企業該納增值稅稅額。
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某機械廠為增值稅一般納稅人。2018年3月，該機械廠銷售車床，開具增值稅專用發票上注明金額500萬元；向個人銷售車床零配件，取得含稅收入81.2萬元；購進鋼材等材料取得增值稅專用發票上注明稅額59.5萬元。請計算該企業應納增值稅。
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一般納稅人，2018年3月，開具增值稅專用發票上注明金額500萬元，向個人銷售，車床零配件取得含稅收入81.2萬元，購進鋼材等材料取得增值稅專用發票上注明稅額59.5萬元，請計算應納增值稅
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老師，那餐飲業收款，客戶比較多，有的開發票有的不開發票，難道也要按客戶名字設置二級明細科目嗎？可以一次計入預收賬款（待清算），然后開發票的轉入借，預收賬款（待清算）貸，主營業務收入這樣可以嗎
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老師公司買給個人車到二手市場開票，這個要做收入確認嗎
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請教一下，非常感謝！煩請詳細解說一下，辛苦啦！ 1-增值稅和合同負債不是分開算的嗎？ 增值稅怎么會計入合同負債里面的？不應該分開算的嗎？ 2-題目里面 借：應交稅費——未交增值稅8800 貸：應交稅費——預交增值稅8800 這個增值稅到底是由誰轉到誰？看不懂，為什么要這樣轉換？ 已經按履約進度確認收入了，為什么增值稅要這樣處理？？沒履約前收的增值稅的名稱是什么？履約了一部分后，收的增值稅名稱是什么要怎么處理。 3-對于第一題，預收到貨款裝修費440000及相應的預繳增值稅8800? 的相關會計分錄應該怎樣寫？，非常感謝！ ?
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你好，老師24年第3季度報稅的時候，收入表中會計漏填交的稅金金額，怎么辦呢
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