老師，比如說我們增值稅是一次性申報未開票收入，稅率6%，收入這塊是分攤計算的，比如說我1月總含稅收入是13085元，整個換算的話是12344.34元未稅金額，但是我做那個收入表分攤，按每個訂單的含稅收入除以1.06，算出來的未稅收入合計數是12344.6元，這有點差異怎么辦，那申報增值稅填未稅金額填12344.34元還是12344.6元？
同學你好 申報增值稅填未稅金額填12344.34元
-
Q
老師，我是7月辦理的小變一般納稅人，但七月有開6月已申報未開票的收入，減按1%計稅的不含稅收入是1萬，稅金1000元。（7月有實現13%計稅的已開票不含稅收入10萬，稅金1.3萬，未開票收入額20萬。:)請問，上月已申報在本月開的票稅率1%的如何填增值稅申報表？
-
Q
請教下，如果說銷售這4G流量套餐，假設3月，收終端消費者下單4G流量套餐100G，是一年的套餐；金額106元，支付寶付款。是不是增值稅這塊是一次性申報，但是收入是分攤確認到每個月的 4G流量套餐購買，即可使用，套餐分月、季、年等； 確認收入： 增值稅：按照106元/1.06=100元，前期終端消費者暫不需要開票，后續開通電子發票功能； 申報增值稅：按100元作為未稅金額，6元稅額，申報未開票收入 賬務： 申報未開票收入或開電子發票時： 借：預收賬款-4G流量套餐/云存儲套餐 6 貸：應收稅額-應交增值稅（銷項稅額） 6 分期確認收入時： 分攤至3月的收入：100元/12月=8.3元，分12期確認收入 借：預收賬款-4G流量套餐 8.3 貸：其他業務收入-4G流量套餐 8.3
-
Q
老師，比如說我們增值稅是一次性申報未開票收入，稅率6%，收入這塊是分攤計算的，比如說我1月總含稅收入是13085元，整個換算的話是12344.34元未稅金額，但是我做那個收入表分攤，按每個訂單的含稅收入除以1.06，算出來的未稅收入合計數是12344.6元，這有點差異怎么辦，那申報增值稅填未稅金額填12344.34元還是12344.6元？
-
Q
老師，如果說收入，增值稅這塊一次性申報，但是確認收入是分攤，后面增值稅報表和利潤表收入不一致，會有什么風險預警之類的嗎。比如我們有些收入是按年為單位的套餐，那需要分攤到12個月，但是增值稅這塊一次按收款金額申報了未開票收入，
-
Q
我公司是小規模納稅人，2023年1季度的開票稅率是1%，3月份有未開票收入，我按照1%計算出不含稅金額填入未開票收入申報表中，但我會計賬上1-3月是按3%計提的增值稅，這樣做有問題嗎？然后發現稅會之間的稅額差異有50多元，申報表中的增值稅額是按照不含1%稅額的不含稅價計算得出的，導致不含稅收入是比實際收入多，請問這種 情況下要怎么處理才合適呢
熱門問答 更多>
-
這總結為提尾不提頭。這道題
-
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
-
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
-
銀行手續費沒有需要納稅調整的，需要填寫到a105000第23行嗎
-
想要查看企業這個月收入多少增值稅專票在哪里查
-
老師，好。成立上市公司，都要具備那些條件，或者前期都要做那些準備
-
老師公司推出充5000抵10000的活動，怎么做賬啊，客人購買使用
-
老師，其他債權投資，攤余成本是賬面余額減去減值嗎？
-
老師，最近在找工作，有2個工作。您會選哪個。上下班工作時間一樣。a 線上烘焙類連鎖店總部，向上發展中，21年起步，工資可以，單休，人際關系簡單，工作內容主要負責采購流水記賬，辦公環境一般。離家7公里。 b 新開業的商業街，籌建中，酒店 服裝 還有一家，3 4個老板為了節約成本，共同找一個的會計，離家3公里，雙休，工資可以。都有保險。
-
三年以上收不回的應收賬款做了營業外支出，匯算時填報了a105090、未做調增處理，是不是正常這樣填報就可以了，相關資料留存備查就行對嗎？需要符合什么條件才可以稅前扣除已經跟老板說的很清楚，后續有什么問題，老板說自行承擔，可以嗎？不然我得丟工作！
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那我按12344.34元填的話，，收入分攤表這塊，我調下這尾數差異，保持一致？是這個意思嗎
比如說我分攤出來的當月收入是4166元。一次性申報的稅額是740.66元，分錄是不是： 收款的時候： 借：其他貨幣資金-支付寶 13006.49 財務費用（手續費） 78.51 貸：預收賬款-某某業務 13085 申報增值稅： 借：預收賬款-某某業務 740.66 貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 740.66 確認當月收入： 借：預收賬款-某某業務 4166 貸：其他業務收入-某某業務 4166 這樣的話我得預收賬款減去稅額，減去當月分攤，剩下的預收賬款的余額就是我尚待分攤的收入了
嗯 按照長期待攤費用來
預收賬款改成長期待攤費用科目？為什么，那分錄其他有問題嗎，增值稅那塊是這么做的嗎，還有確認收入這塊
那我按12344.34元填的話，，收入分攤表這塊，我調下這尾數差異，保持一致？是這個意思嗎 老師，按這個是可以這么去理解嗎
是的 可以這樣理解的