之前月份沒(méi)留意，把外購(gòu)產(chǎn)品做員工福利的發(fā)票給抵扣了（假設(shè)當(dāng)時(shí)分錄為～借：管理費(fèi)用福利費(fèi) 100，進(jìn)項(xiàng)稅額 13，貸：銀行存款 113），后來(lái)發(fā)現(xiàn)了，做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我想問(wèn)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的這個(gè)月分錄是怎么做的呢？

老師，我有個(gè)福利費(fèi)是專用發(fā)票，在2月增值稅申報(bào)表是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了是200元，我在2月做會(huì)計(jì)分錄時(shí)：借：管理費(fèi)費(fèi)用（包括進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：銀行存款款。我想問(wèn)的是我要做一筆 借：管理費(fèi)用（稅金負(fù)數(shù)-200） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出-200 是嗎？

老師員工福利費(fèi)取得的進(jìn)項(xiàng)票，1月抵扣了，2月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了，憑證怎么做呀，1月做的，借管理費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)，貸銀行存款，2月申報(bào)做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，記賬憑證怎么做呢

3月酒水專票抵扣了，有誤。這樣做對(duì)嗎？ 1、抵扣的分錄照做。 借：管理費(fèi)用-招待費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：銀行存款 2、3月補(bǔ)充分錄： 借：管理費(fèi)用-招待費(fèi) 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出） 3、申報(bào)表附表二填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。

福利費(fèi)有張發(fā)票有稅金，已經(jīng)抵扣過(guò)了。 原憑證做的是：借:管理費(fèi)用-福利費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證稅金。貸：銀行存款。 現(xiàn)在進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄咋樣做