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老師,補(bǔ)繳的增值稅分錄怎么做賬?是別的公司被認(rèn)定給我公司虛開發(fā)票,我們補(bǔ)繳稅務(wù)局的增值稅。

2022-02-11 16:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-02-11 16:46

你好,當(dāng)時購入分錄是怎么做的?

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快賬用戶6716 追問 2022-02-11 16:48

借庫存 進(jìn)項稅額 貸銀行

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齊紅老師 解答 2022-02-11 16:49

借預(yù)付賬款貸庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款、 借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸銀行存款。

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快賬用戶6716 追問 2022-02-11 16:56

老師,這是預(yù)付賬款怎么平?錢也不會退回來。

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齊紅老師 解答 2022-02-11 16:57

借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款。

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你好,當(dāng)時購入分錄是怎么做的?
2022-02-11
你好,虛開發(fā)票相關(guān)的入賬分錄發(fā)下
2024-07-24
你好 ;? ? 意思是你們稅負(fù)率過低了嗎? 你是據(jù)實(shí)在報增值稅的嗎 ?進(jìn)項稅很多嗎??
2021-10-20
一般納稅人還是小規(guī)模,我給你寫憑證
2022-01-15
增值稅分錄 計提補(bǔ)稅:借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 增值稅檢查調(diào)整 查補(bǔ)轉(zhuǎn)出:借:應(yīng)交稅費(fèi) - 增值稅檢查調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 補(bǔ)交增值稅:借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 貸:銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整:借:利潤分配 - 未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 附加稅分錄 補(bǔ)提附加稅:借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城建稅、應(yīng)交教育費(fèi)附加等(按具體附加稅種類) 繳納附加稅:借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交城建稅、應(yīng)交教育費(fèi)附加等 貸:銀行存款 若涉及滯納金,分錄為:借:營業(yè)外支出 貸:銀行存款 。執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則,可按未來適用法計入當(dāng)期損益
2025-04-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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