老師，我12月31日開出銷售發票，我蓋錯章了對方未抵扣未做帳的情況下讓他退回，我方1月5日又開出20萬銷售給對方，同時退回來的20萬開了信息表開了負數發票，等于開了兩次20萬銷項（12.31和1.5日），一次20萬負數（1.4)，全程沒做過張，這筆賬該怎么做，分錄是什么樣的呢
12月31日做 借應收 貸主營業務收入 貸銷項 然后1月份做 借應收負數 貸主營業務收入負數 貸銷項負數 重新開發票之后 借應收 貸主營業務收入 貸銷項 這樣對你今年的賬務也沒有影響 也不用調整
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老師：甲乙丙三個公司。乙公司2016年向甲公司付款300萬購買設備。甲公司收到貨款后，分別開出200萬和80萬的銷售發票（17%稅率），另有20萬未開。后因情況變化，甲公司沒有交貨。鑒于雙方互信，此時也就耽擱下來。 乙公司2019年購買丙公司技術服務兩次，一次為130萬，一次為180萬。丙公司開具130萬技術服務發票，乙公司支付了50萬。另一次的180萬，丙公司也沒有開發票。 丙公司是甲公司的全資子公司。 甲公司現提出如下解決方案解決與乙公司的多年往來帳： 1.甲乙丙公司簽署三方協議，設備貨款轉為借款，并按照10%的利息支付至今，共計4年8個月；連本帶息440萬； 2.甲公司開具的280萬增值稅銷售發票，其稅款40萬乙公司可以用做抵扣，該款項及其利息也按照4年8個月計算，連本帶息58萬； 3.乙公司欠丙公司260萬，也按照10%計息，連本帶息為277萬。 4.甲公司用稅款及利息+丙公司的服務費及利息來償還乙公司的440萬借款及利息。仍下欠乙公司105萬。 5.雙方約定，這105萬掛賬停息。可以用甲或乙的設備或技術服務來抵減。 請問：如何完善財務手續。
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老師您好！我公司十月份銷售商品50個，月末結轉成本10萬元，（采用月末一次加權平均法結轉成本）給客戶開了發票確認了收入，十一月出因為對賬發現問題，客戶將沒認證的發票退回，我這邊做了發票紅沖按正確的數量45個，給對方把正確發票開出來。上月確認收入分錄 借應收賬款 貸主營業務收入 銷項稅 錯誤發票收回按上面分錄前面加了負號 又將上月結轉的成本沖回 借主營業務成本-xxx元 貸庫存商品-xxx元 老師這樣處理對么？ 庫存商品臺賬上怎么記退回的庫存商品和成本呢？
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1.我單位在1月購買一批貨物90萬，當時因軍品進項稅做了轉出：借了進項，貸了轉出 2. 在5月份，因在1月時其中的一張發票信息開錯，銷售方將正確的那張是100285重新開具，但當月對方繁忙，未開紅字負數票，我把正確的100285正數入賬，同樣也進項做了轉出，進項稅轉出金額是992.92 3.在6月份，我給對方開了紅字信息表，但導入發票號碼錯誤，導致了紅字信息表也開錯，最后對方給我開了紅字發票是錯誤的另一金額：-100920，進項：-999.2我在6月份也沒發現，做賬還按正確的：借進項-999.2，貸進項轉出-999.2做賬。 4. 我開錯了紅字發票可是對方也沒發現，這個正確的進項992.92和錯誤的進項-999.2,之間有了差異，怎么處理？
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老師好 請教個問題，還是我昨天問老師的問題，我公司把應該入庫存商品的車輛給誤入到固定資產了 現在稅局要求從固定資產轉入到存貨，讓做無票收入，開出去去，基礎工作剛做完，分析起來覺著無法做帳務處理，老師我是這樣想的，第一筆分錄是 借庫存商品，600萬，貸固定資產600萬，可是做無票收入時應該怎樣做分錄呢？視同我賣出去，可是我沒這個業務，只做無票收入，對應科目計入到哪里啊？說白了 稅局要求我開票把多抵扣的進項稅再開票消化掉，可是不知怎樣處理了，本來就沒有這些車了，又要走下存貨，再開票開出去，這情況不知通過什么分錄走平，貸方走銷售和稅金，對應科目計入到哪里呀老師，謝謝老師幫忙指點一下
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老師，我12月31日開出銷售發票，我蓋錯章了對方未抵扣未做帳的情況下讓他退回，我方1月5日又開出20萬銷售給對方，同時退回來的20萬開了信息表開了負數發票，等于開了兩次20萬銷項（12.31和1.5日），一次20萬負數（1.4)，全程沒做過張，這筆賬該怎么做，分錄是什么樣的呢
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呃，電子稅務局有那個企業登錄和自然人登錄，這兩個有什么區別嗎？然后我看他們自然人登錄也那個什么也也可以辦，也可以辦那個就是企業業務呀，怎么回事呢？自然人不可以辦企業業務吧？為什么可以辦呢？
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公司收到10萬承兌，找機構扣掉900后到原戶，這樣原戶到款的金額就和開票不一致，會有900的差，900的差該怎么處理
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這個題計提折舊沒有一個是符合這個公式的
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老板一共開了4家公司，一家是育苗基地公司，一家是做護膚品原材料，一家是國際貿易公司，一家是投資公司，老板問我幾家公司之間要怎么開票才合適，叫我出一份稅務籌劃方案給他
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開代理記賬公司，個體工商戶可以嗎？這樣還是需要三個專職人員嗎？
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公允模式下的投房出租了，確認收入的時候，不用結轉成本是嗎？所以可以理解為公允模式下的投房出租是沒有成本的？因為他沒有折扣減值呀！
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這總結為提尾不提頭。這道題
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納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
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納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
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銀行手續費沒有需要納稅調整的，需要填寫到a105000第23行嗎
粵公網安備 44030002003870號
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12月31日開的那筆沒入賬，現在入也來不及了呀
同學你好 反結賬回去可以做
我1月份剛從代賬手上把賬接回來 反結賬我要動他的賬了
同學你好 是的 只能這樣了
如果12月31號開出的那筆銷售代賬入賬了，我一月份只要做一正一負分錄就可以了是嗎？借：應收賬款貸主營收入銷項稅，然后再做筆同樣的負數，就平了是么
我在想，12月31日那筆他沒入賬的話，那銷售額豈不是對不上？我是不是給他了？
你用以前年度損益調整來做
老師，請解答下我上面兩段疑惑
同學你好 對的 一正一負就可以
如果我12.31日的銷售票沒給他，他增值稅申報表數據就填不對？
嗯 他沒法填寫了哦
老師，我圈出來的這個稅額是對方認證了對方填的是吧
同學你好 對的 是購買方認證之后填寫的