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老師,我年初開一張負數發票10000元,沖去年不符合補貼的收入。我今年12月份開了一張正數發票3萬。我申報企業所得稅時營業收入是填寫太3萬還是2萬呢。

2022-01-16 07:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-16 07:26

您好 申報企業所得稅時營業收入是填寫2萬

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快賬用戶9237 追問 2022-01-16 07:40

老師填寫財務報表里利潤表時也是填寫2萬嗎?

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快賬用戶9237 追問 2022-01-16 07:42

實際今年收入是3萬,開的負數是沖去年的收入。

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齊紅老師 解答 2022-01-16 07:53

開的負數 您減少了去年收入么?

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快賬用戶9237 追問 2022-01-16 07:54

是的,減少去年收入。

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齊紅老師 解答 2022-01-16 07:55

我的意思是您申報的時候去年的匯算清繳有沒有減少收入

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快賬用戶9237 追問 2022-01-16 08:02

沒減少,那時還不知道要開負數呢。

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齊紅老師 解答 2022-01-16 08:14

所以申報企業所得稅時營業收入是填寫2萬

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您好 申報企業所得稅時營業收入是填寫2萬
2022-01-16
對的,超過30萬需要補稅
2023-12-25
你好,填寫負數應該是保存不了,你得零申報。
2021-04-09
你好,你是在21年紅沖的,所以20年填報時不扣減這個紅沖的金額,必須填報20年的實際銷售收入。12月的補助需要確定12元是否到賬,到賬的需要算。
2021-04-25
您好 開票金額正常申報,未開票金額填—200萬元 可以申報的
2022-01-16
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