同學您好 會計分錄上不需要特別處理,還是按之前一樣計提和支付。 之前多付的記在借:應交稅費-應交增值稅,這個科目會有個借方余額,這個月正常計提貸:應交稅費-應交增值稅,會把之前的借方余額沖掉。
在今年一季度的時候,公司以前的會計把1%的增值稅申報為3%的稅率,多交了8000多的稅,現在稅務把多交的稅做了退抵稅,這個季度銷售收入超過了45萬元,這個月交的稅可以抵之前多交的,在會計分錄上要如何做處理呢?
老師好,我們公司是高新企業,去年申請了21年的匯算清繳退稅,當時申請退的時候因為有緩交的稅金沒交,所以選的先抵后退,最后抵掉了21年第四季度和22年第一季度的緩交稅金,今年我們要申請22年的退稅,但是去年我們實際上只交了3千多的稅(第一季度應交6千多,交一半,緩一半的),現在年報上顯示己預繳6千多,導致退稅也顯示要退這么多,實際上我們只交了6千多的一半,這種要怎么處理呀
老師請問下,以前年度公司多交的稅款,這個月申報的時候把多交的稅款已抵減,賬上就會出現未交的增值稅和附加,我應該怎樣做會計分錄?
我們是一家小規模公司,季度收入超過30萬就要交1%的增值稅,然后我們之前1-9月有收入確認錯了,確認多了幾萬,現在把之前確認錯的在這個季度調整下去了,本來10-12月收入是超過30萬的,減去1-9月確認多的收入就不超過30萬了,想問下這樣算不到30萬的額度嗎。。。還用交增值稅嗎,謝謝
去年公司是小規模,會計申報增值稅的時候將減征稅額填錯了,導致去年第一季度多繳了2000多元稅,現稅務局退回來這筆多交的增值稅,該如何做賬呢(今年1月開始是一般納稅人)
養老院賬務處理實務操作
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控股公司需要分紅所控制的公司分紅,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分紅需要繳納稅款嗎
租金費用是白條入賬的,在企業年報的時候要調整出來,是填在納稅調整項目明細表嗎,是填在哪里
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
老師請問休學被我點到,怎么又給它調成休學狀態?