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去年公司是小規模,會計申報增值稅的時候將減征稅額填錯了,導致去年第一季度多繳了2000多元稅,現稅務局退回來這筆多交的增值稅,該如何做賬呢(今年1月開始是一般納稅人)

2024-04-07 12:02
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-07 12:03

您好,借:銀行 貸:未分配利潤 在23年年報和所得稅匯繳申報時用這個調整后的數據,貸方原是 主營業務收入,

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你好,當時多繳納了應交稅費,有余額嗎?
2024-04-07
借銀行存款,貸,應交稅費,應交增值稅,借,應交稅費應交增值稅。貸,利潤分配,未分配利潤匯算清繳,納稅調增。
2024-04-08
您好,借:銀行 貸:未分配利潤 在23年年報和所得稅匯繳申報時用這個調整后的數據,貸方原是 主營業務收入,
2024-04-07
借銀行貸應交稅費應交增值稅 借稅金及附加負數貸應交稅費負數 借銀行貸應交稅費
2020-08-10
您好,借:銀行存款 貸:應交稅費 借:應交稅費 貸:利潤分配-未分配利潤
2024-06-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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