我們公司的小規模納稅人，季度申報，以前同事把報表中的利潤表的本期金額公式全部設置為累計金額，導致之前申報的利潤報表都是錯誤的，本期管理費都可高達兩百多萬，并且她也時不時會去調以前自己公司賬的數據，這個季度我肯定是按正確的數據去申報，那請問針對之前發生過的這種情況怎么處理比較好？

老師好，請問我們是小規模納稅人，增值稅納稅申報表2020年第四季報的時候，也就是年報，我們的實際銷售額是100萬的話，顧客在12月份要求我們先開發票給他們 但是這部分實際是我們的預收賬款，我不能作為營業收入，但是稅務那邊的系統會不會就顯示我開票金額大于我的主營業收入呢？這樣的話我現在是不是要更正申報并更正去年年度的所得稅申報表呢？

老師好，2020年年度累計增值稅申報收入比所得稅收入要高9萬多，我們有發生固定資產清理，所得稅收入我們總公司和分公司還是合并報表，因為請問這種情況正常申報就可以嗎？會不會被預警？

老師好，本年發生固定資產清理，導致增值稅收入和所得稅收入不一致，增值稅收入高，我們所得稅還是分公司匯總收入，這有風險嗎？還是必須要調成一致申報？

老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業所得稅自報收入共24564.6，但是當時增值稅報零，現在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數據有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報表輸入數據后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發票，繳納了2365.31的增值稅 因為我不知道我更正增值稅數據這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報數據比所得稅數據少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報收入，按期申報時只填寫了所得稅數據增值稅報零，造成年度所得稅數據與增值稅不符，所以我就更正申報增值稅，且發現補報的兩萬多數據不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！