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請問一下去年的銷售單,今年才開的銷項發票,應如何入賬,如何報稅(增值稅,企業所得稅)

2022-01-05 07:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-05 07:26

你好 根據你的描述,建議今年開發票,再確認增值稅和企業所得稅

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快賬用戶9279 追問 2022-01-05 07:39

按權責發生制,這部分收入不是歸屬于去年嗎?要不要做以前年度損益調整

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齊紅老師 解答 2022-01-05 07:41

那你考慮到這個,就要計提遞延所得稅資產的

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快賬用戶9279 追問 2022-01-05 07:50

那直接走以前年度損益調整不行嗎,我匯算清繳的時候交企業所得稅

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齊紅老師 解答 2022-01-05 07:53

你這個不是差錯啊,舉一個例子,1%2B1=2,你一定要改成1%2B2=3 沒說你改錯了,也沒有辦法說你改對了啊

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你好 根據你的描述,建議今年開發票,再確認增值稅和企業所得稅
2022-01-05
你好,您的意思是錯把應交稅費應交個人所得稅科目記入到了應交稅費應交企業所得稅了是嗎?
2024-05-30
你好!借應交稅費0應交企業所得稅 貸以前年度損益調整
2024-05-30
你好,可以辦理退稅 如果去年已經退稅了就不可以了
2021-08-28
同學你好,今年把上年賬上的未開票收入,開了票,申報了增值稅,針對該筆業務,按照開票確認收入,其次沖銷去年未開票收入分錄,一正一負,對今年利潤沒有任何影響
2022-06-29
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