公司在沒有開具發票就把商品發出，當時做的是借應收賬款，貸產成品和應交稅金增值稅-待確認稅額，現在發票開出去了，如何確認收入呀，之前產成品已經做過出庫了，現在是平的，沒有余額。
借產成品貸，主營業務收入。
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公司A銷售給公司B一批設備，已經開具了增值稅專用發票，打算本月確認收入，記借: 應收賬款，貸:主營業務收入、應交稅費——銷項稅額。但是同時結轉成本想借:主營業務成本，貸:庫存商品的時候，發現賬上沒有庫存商品，余額為0。原因是設備在委托第三方生產中。設備生產出后直接歸B公司所有。請問當期到底可不可以確認收入？如果可以，成本的會計分錄要怎么做？整個過程公司A是不是收不到能抵稅的含進項稅的增值稅專用發票？
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老師我這邊是把貨款付了，產品也到貨了，到現在還沒有收到發票，然后產品我們又銷售出去了，我之前付款的時候沒有做暫估，現在銷售出去發票也開了，這樣一來我的庫存商品余額就在貸方了，現在要怎么辦
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公司在沒有開具發票就把商品發出，當時做的是借應收賬款，貸產成品和應交稅金增值稅-待確認稅額，現在發票開出去了，如何確認收入呀，之前產成品已經做過出庫了，現在是平的，沒有余額。
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?老師，請問22年度發出商品未開票視同銷售還有一筆廢料收入當時未申報也未確認收入，這次查賬后補交了增值稅和附加稅 那之前的未開票收入在發出商品時是借應收賬款-暫估 貸主營業務收入 貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 那到現在要不要紅沖 同時開發票做分錄借應收賬款 貸以前年度損益調整 貸應交稅費-銷項
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?老師，請問22年度發出商品未開票視同銷售還有一筆廢料收入當時未申報也未確認收入，這次查賬后補交了增值稅和附加稅 那之前的未開票收入在發出商品時是借應收賬款-暫估 貸主營業務收入 貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 那到現在要不要紅沖 同時開發票做分錄借應收賬款 貸以前年度損益調整 貸應交稅費-銷項
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老師好，22年4月做未開票收入，8月開票做收入，25年3月查出22年8月未做紅沖，跨年了會計分錄如何做?申報表如何填?
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粵公網安備 44030002003870號
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借應交稅費應交增值稅待確認稅額，貸應交稅費、應交增值稅銷項。
借主營業務成本貸產成品。
你好 老師，再問一下，那產成品的金額是錄的成本價，那跟主營業務收入的開票金額之間這個差額如何來反應？之前我們這個會計做的好像把這塊多出來的反應到待確認稅金里面去了
對方給你開的是增值稅專票嗎？
你們是是一般納稅人的嗎？
我們是一般納稅人，是我們開票給對方公司，因為當時沒有開票就先發貨了，所以沒有確認收入
借應交稅費應交增值稅待確認稅額，貸應交稅費、應交增值稅銷項。已讀 2021-12-16 11:04 做這個了
那我之前的待確認稅額要紅字抄一遍還是直接就按照你這個寫：借應交稅費應交增值稅待確認稅額，貸應交稅費、應交增值稅銷項
好對的是的是這么做的。